退货，开具红字信息表给供应商，未收到供应商开具给我的负数发票，什么时候确认进项税额的转出？会计什么时候做进项税额转出的账务处理？
受票方已进行用途确认或入账确认的，开票方或受票方发起冲红流程后，另一方需在72小时内进行确认，未在规定时间内确认的，该流程自动作废；需开具红字发票的，应重新发起流程。 受票方未进行用途确认或入账确认的，开票方发起冲红流程后，无需受票方确认。
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Q
老师你好 我上一任会计在今年8月未收到货就抵扣了进项。次月确定货到不了，却根本没有开具红字发票信息表给供货商，直接在财务软件做了进项转出，并申报了税，前几天我了解情况后给供应商把9月未开的红字信息表补给他们，我想问的是，9月上一任会计已做了进项转出，那本月我开出信息表了又该怎么做账呢
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Q
我们退货所以有进项转出，开了红色信息表给供应商，所以12月份有进项税额转出，但是负数发票供应商还没开过来给我们。我们入账要入在进项转出的12月份，还是等负数发票来了再入账啊
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Q
老师，请问下1月退给供应商的货物，1月份申报时我已作进项税转出，但是2月份开的红字信息表，那么申报2月份增值税的时候，收到红字发票的进项税额如何处理？
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Q
购买方已抵扣进项后发生销售退回，购买方需开具红字信息表，进项税额要根据红字信息表做进项税额转出是嘛，报税的时候怎么处理
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Q
请问老师，之前有认证过的进项税，后来退了，我开了红字信息表表，也收到了对方的红字专票，我是做进项税负数，还是进项税转出？请问老师什么时候做负数什么时候转出。
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开具负数发票，当期税务局做抵扣时就自动把税额冲回了
收到发票时同时在账务处理中做销售退货会计分录。
意思 是收到对方开具的负数发票，受票方才能做进项税额转出的确认？？
你指的是税务上还是账上？
税务上和账上不是同一期间做处理的吗？老师，税务上做了进项税额转出，会计在账务上也要做进项税额转出的分录啊，不是吗？
税务你都开具红字发票了就不需要做转出了
老师，是对方开具红字发票我啊，我需要退货啊
是啊，红字发票人家给你开的就是负数了
负数在属期抵扣的时候不就是负数发票吗，你税务上就不用进项税额转出了
我退货，我之前抵扣的税额，怎么不用做进项税额转出？？？
您好同学，开具红字发票后，在税务申报时进行进项税额转出填列，账务处理销售退货发生即可做退货账务处理，也可以已收到的红字发票时间同步。
税务处理和账务处理必须同步的啊
可以同步，实务工作中为了便利，按正常会计准则实质重于形式，实际退货完成即可做退货分录