2023年度企业所得税已经汇算清缴完成，现在发现少享受了退役军人税收优惠政策，故现在更正申报了2023年12月的增值税申报表，享受了9000元增值税优惠。退役军人税收优惠是计入其他收益的，这样的情况下需要更正申报2023年的企业所得税吗？
您好 应该更正对应2023年的企业所得税 不过有的单位也不更正 直接计入2024年 算2024年的其他收益哈
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尊敬的纳税人： 您公司在申报2021年度企业所得税汇算清缴时填报了《A107041高新技术企业优惠情况及明细表》中“研发费用”本年度栏次，但未享受研发费用加计扣除优惠，请贵公司根据《财政部 国家税务总局 科技部关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知》（财税〔2015〕119号）等判断是否符合享受研发费用加计扣除优惠条件，若符合请及时更正2021年度企业所得税年度申报表。 收到了税局的消息推送 因为我公司是高企，报所得税时A107041这张表是必填，我就填了研发费用。但是我们2021年又是亏损，怎么办呢？他这个提示是什么意思
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老师：请问一下，企业录用退役军人，享受税收优惠，我申报增值税的时候退役军人的的“在职本企业工作时间（月）”，我填了43个月或者36个月后提示“在本企业工作时间（月）必须是【1至12】的正整数” 不然就不能保存 那个是什么意思啊？或者需要填多少？实际入职年限有43个月了。
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老师你好，小规模公司2023年1月份开具3%专用发票含税价是1227141.30元，2月份开具负数免税发票金额为1227141.30元，在2023年4月份去税务局大厅柜台上已经更正申报了2022年第四季度的增值税申报表，并在2023年第一季度缴纳了相关重开具3%的增值税 ，现在企业所得税汇算清缴是风险提示22年的增值税申报表上收入与企业所得税汇算清缴申报表上的收入相差这个1227141.30元，请问这应该怎么办？
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小规模公司在2022年12月份开具免税发票金额1227141.30元，并在2023年2月份开具负数免税发票金额1227141.30元，冲减了，2023年1月份重新开具3%专用发票金额1227141.30元，在2023年第一季度申报增值税时因税率政策不一样，去税务局柜台更正申报2022年第四季度增值税申报表（更正后申报增值税的金额是减去1227141.30的），2023年第一季度又重新申报缴纳这1227141.30元收入的增值税及附加税，现在2022年度企业汇算清缴时风险提示增值税申报表的收入与企业汇算清缴申报表的收入不一致（相差这1227141.3元），请问这个应该怎么办？
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这是什么意思 您可能有招用自主就业退役士兵。按照财政部税务总局退役军人事务部公告2023年第14号公告第二条规定，自2023年1月1日至2027年12月31日，企业招用自主就业退役士兵，与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起，在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠，定额标准为每人每年9000元。如果您存在应享受未享受情况，可通过电子税务局更正申报享受；
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请问老师，我现在收到24年的专票，但抵扣肯定只能在25年抵扣了，我把成本做在24年的分录是借：主营业务成本，贷：其他应付款（我公司是劳务派遣公司，支付给渠道的费用时是借：其他用付款，贷：银行存款，所以发票来了就贷：其他应付款。），抵扣做在25年，分录事借：应交税费-应交增值税-进项税额，贷：其他应付款？
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例如公司回收一台滚筒洗衣机150元；借：原材料150贷：银行存款150领料拆解借：生产成本A70元生产成本B80元贷：原材料150元拆解完入库借：库存商品A70元库存商品B80元贷：生产成本A70元生产成本B80元结转成本借：主营业务成本150元贷：库存商品A70元库存商品B80元老师这样做分录、数据这样取数对不对啊
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如果更正申报2023年的企业所得税，2023年会计凭证和报表需要修改吗？
更正申报2023年的企业所得税，2023年会计凭证和报表不需要修改 帐补在今年就好了
凭证怎么做呢？2024年7月更正申报2023年企业所得税后，2023年增加的退役军人减免税款9000元，是不是借：应交税金-应交增值税-减免税款9000 贷：其他收益9000？那2024年三季度企业所得税申报时这个9000元填在哪里，才能不用重复交企业所得税呢？
请问单位用什么会计准则？
企业会计准则-一般企业
借：应交税金-应交增值税-减免税款9000 贷：以前年度损益调整9000 借：以前年度损益调整9000 贷：利润分配-未分配利润 9000
如果更正2023年度企业所得税，是要先更正第四季度企业所得税表，再更正2023年度企业所得税年度报表是吗？
可以直接更正汇算清缴申报表
那如果选择不更正2023年企业所得税，这部分其他收益算在2024年，更正申报完2023年12月的增值税，可以退税9000元，退税部分选择抵减2024年7月的增值税，2024年7月确认其他收益，做凭证借：应交税金-应交增值税-减免税款9000 贷：其他收益9000？那假设7月要交的增值税是50000元，计提增值税时，借：应交税金-应交增值税-转出未交增值税 41000 贷：应交税金-未交增值税 41000？
是的 前面这样理解正确的哈
那假设退税9000元是2024年8月下来的，7月要交增值税50000元的话，就计提50000元，哪个月下来就少计提9000元，是这样吗？
是的 这样理解正确的哈