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我5月份收到一份专票,6月初已认证。6月末对方红冲并重开发票,我应该怎么做账?

2024-07-11 17:28
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-07-11 17:29

借应付账款 贷库存商品 应交税费,应交增值税进项转出, 借库存商品应交税费,应交进项贷应付账款。

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快账用户8492 追问 2024-07-11 17:33

我是6月份按你说的做账,还是认证新的发票时做账?

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齐红老师 解答 2024-07-11 17:35

你好,第一个是负数发票的。 第二个是别人给你重新开,你重新认证的。

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快账用户8492 追问 2024-07-11 17:37

那就是我现在先不用改,等认证新的发票时再改,对吗?

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齐红老师 解答 2024-07-11 17:42

可以的,可以这么做的。

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借应付账款 贷库存商品 应交税费,应交增值税进项转出, 借库存商品应交税费,应交进项贷应付账款。
2024-07-11
你好,已经报完了税之后才有红冲的是吧。如果是的话,在7月份申报的时候进项转出就行。
2024-08-10
收到对方的红字发票按照红字发票租红字分录,再按照正确发票做账。
2021-07-30
你好,五月份借原材料,预付账款进项贷应付账款。
2021-06-09
您好,你们当时就红冲了是吧
2023-04-29
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