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我公司是一般纳税人,但是按简易征收3%交增值税。6月把公司的固定资产车辆给卖掉了。10000元/辆。请问下老师,我们要按百分之几交增值税?申报这项收入的时候,在电子税务局填哪个表申报?谢谢!

2024-07-05 13:41
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-07-05 13:42

你好,1万/1.03×2%,按照这个来交增值税。填写在附表1,3%的销售货物里面,然后减免的1%在主表应纳税减征额,还有减免明细表,本期发生额实际抵扣金额里面。

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快账用户6521 追问 2024-07-05 13:47

那我做会计分录是做进主营业收入里吗?

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齐红老师 解答 2024-07-05 13:48

你好,做固定资产清理的。

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快账用户6521 追问 2024-07-05 13:49

是填哪一行,没找到呢。

是填哪一行,没找到呢。
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齐红老师 解答 2024-07-05 13:50

第一行没有开发票的,第5列、第6列。

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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