你好,差额调整到发票来的月份就可以,没跨年吧
请问老师,原材料暂估入库,入库单为含税价,发票没有回来前已经领用并结转成本了,发票回来以后(专票),分录怎么做(涉及到已结转到成本里的进项税额怎么处理?)
老师,你好,我21年8月有出售4个面罩,当时还没有收到进项发票,是暂估入价,结转成本了,后来是发票回来价格是低的,我就冲了暂估,按发票金额入账,现在导致库存是负数,要怎么在2022年调整,影响汇算清缴吗?
老师,小规模纳税人使用小会计准则,没有以前年度调整这个科目。然后,去年暂估入账成本共100(有十多个不同单价不同数量的产品),结转成本100,今年收到100其中部分产品80的票,因为单价变了,发票是82,请问可以直接差额做账吗?
老师你好,小企业会计准则以前年度暂估了商品入库,也完成了结转,但是后期收到了发票单价有高低,也没有将差额进行成本调整,这个我需要怎么处理呢
老师 当月估价入库 结转成本了 后面开回来发票成本有差额怎么调整 普票不涉及税额 小企业会计准则怎么简单调账
你好,个税的怎么入账
老师,这个课程过期了是不是就不能听课了?
A公司从B公司购买一台设备,A给B付款,B给A开具专用发票。实际设备运到了C公司,因为A是C公司的隐名股东,C公司不需要进项发票,设备运到C公司后,C公司默认A的实收资本已到账,并且私下签订协议。请问有什么税务风险?
。合发还在正常经营吗?
我们是酒店行业,春节期间生意太好向A酒店(A酒店生意没我们好,房间没客人,空着没卖出去)借了几十间房间,房费全部由我酒店收取的,我承诺一间房间给A酒店50元提成,现在要付款了,应该让A酒店开什么发票给我们酒店呢?开服务费或者佣金发票可以吗
我们是酒店行业,春节期间生意太好向A酒店(A酒店生意没我们好,房间没客人,空着没卖出去)借了几十间房间,房费全部由我酒店收取的,我承诺一间房间给A酒店50元提成,现在要付款了,应该让A酒店开什么发票给我们酒店呢
老师,交易性金融资产的股票,为什么不能转为其他权益工具投资?
老师请问一下,在A公司交社保发工资,但是B公司是实际用人单位,所以B公司又把工资还给了A公司,这种应该怎么做账,A公司和B公司又是母子公司关系。 借:管理费用 贷:其他应收款—B公司 借:其他应收款—B公司 贷:应付职工薪酬—工资(张某) 应付职工薪酬—社保 这样对吗
老师好:我问一下那个我们挂靠别人的资质,现在甲方预付款的话500多万已经打进来了,我想问一下那个款的话我们怎样提出来到私户上。一般怎样操作。
老师,“其他债权投资-信用减值准备”有余额,在处置其他债权投资时怎么办?
没跨年 怎么调整分录啊 可是账上调整了 库存表也不对啊
怎么会不对么?只是金额有差距
也要先录入数据先冲暂估吗 然后再做发票正确的 再补冲成本吗
是的,你说的是正确的
分录可以列一下嘛 谢谢老师
冲红的数据是按之前暂估的冲掉吧 再按新的入库发票 差额再调整
你不需要单独调整,你让这个差额做在本月就可以
我查了是跨年估价入库结转成本的 汇算清缴前开票回来 这样要怎么调整啊
那多或者少的部分需要用利润分配未分配利润