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老师,我们2022年预付了一笔货款,没有收到发票的时候做了一笔成本,然后2023年7月收到预付款金额相符的发票了,发票入成本又漏做了一部分金额,现在咋个处理呢,跨年了还是补做进去吗?

2024-06-25 20:19
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-06-25 20:21

同学你好!首先“没有收到发票的时候做了一笔成本”,“发票入成本又漏做了一部分金额”是不是计入了两次成本重复了呢? 然后如果是跨年漏记了,还是要补进去的,计入以前年度损益调整

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同学你好!首先“没有收到发票的时候做了一笔成本”,“发票入成本又漏做了一部分金额”是不是计入了两次成本重复了呢? 然后如果是跨年漏记了,还是要补进去的,计入以前年度损益调整
2024-06-25
你好!开票时没有入账吗?现在可以重开发票吗?原发票冲红
2024-05-13
可以的。借,预付账款。贷,利润分配未分配利润。借,利润分配未分配利润。贷,预付账款。
2024-04-09
您好,您按权责发生制,对方完成约定,没发票就暂估,收到发票红字冲回暂估,
2021-12-31
您好 请问发票是2020年开具的 对么
2022-01-13
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