同学你好!首先“没有收到发票的时候做了一笔成本”,“发票入成本又漏做了一部分金额”是不是计入了两次成本重复了呢? 然后如果是跨年漏记了,还是要补进去的,计入以前年度损益调整
老师,2020年我们有外包的劳务费,也付款了,当时没有收到发票,做了一笔主营业务成本增加,银行存款减少,2021年1月份收到发票,现在我怎么处理?如何做分录?
我们公司之前工程款,没收到发票之前呢,他们做了预付款(有很多笔,包括收到发票的703100这笔,这笔呢总的是718000,20年12月的时候付了703100,还有14900没付的),然后今年二月份就收到了发票(718000的发票),然后当时代理记账那些人就把预付冲了718000(他是按总的预付款来冲了,没有分笔数冲的),然后这个月我们公司把尾款14900付了,请问老师我该怎么做账了[皱眉]
老师您好,我们算生产型企业,合同第一笔是预付款然后开票,第二笔是发货款然后开票,2021年底的时候只进行了预付款并开票,未发货,现在合同延期了,我可以等第二笔发货款到账开票且发货后在确认这两笔收入吗
老师我们在2022年12月开了一张培训发票,但是是预收款,2023年3月才发生培训义务,请问企业所得税什么时候时候发生?2022年开的开了发票又怎么做账呢?收的这笔预收款,一点义务都没有发生也要在2022年确认收入吗?
我公司2022年付了一笔装修款,对方开了全额发票。账务处理时做的预付款。2024年装修完毕,要把预付款结转到营业成本。结转时没有发票,发票已在2022面预付时已开。请问老师,这样处理符合会计准则要求吗?
人力资源公司,总公司在A市,分公司在B市,分公司派人到A市出差,住宿费正常按差旅费报销吧,总分公司在一个省,只开进来了住宿费发票,没有餐饮交通等发票
老师,请问一下个体户定期定额,跟核定应税所得率都是不需要做年度汇算清缴的是嘛?
开具红字发票后又开了蓝字发票跨年了,会计分录如何写
资产负债表中的应交税费为负数是什么意思?
公司给员工发的开门红包有哪些账务处理方式
请问:公司之间临时借款,法人都是一个老板,摘要栏写借款可以吗?
公司开设店面建设工程款12万,项目提升结算费用7万,项目价格评估费用1千,项目监理进度款2千,项目设计及预算费用5千,如何列会计分录?
本期没有开票出去,但是有进项,要怎么申报增值税
民办非企业 经营范围是播音主持 美术 舞蹈,可以开指导费的发票吗
换电脑了,怎么安装个税的呢