20 号开票时: 借:应收账款—集团 200000 贷:主营业务收入 200000 27 号收到打款时: 借:银行存款 200000 贷:应收账款—集团 200000 确认线上平台收入并结算给集团时: 借:应收账款—集团 53658 贷:主营业务收入 53658 同时,因为集团已预付 20 万,相当于多付了部分款项,可以做如下调整(假设之前集团预付的 20 万未入账): 借:银行存款 200000 贷:预收账款—集团 200000 当结算线上平台收入 53658 元时,冲减预收账款: 借:预收账款—集团 53658 贷:应收账款—集团 53658
老师,我们公司计划12月底拿到营业执照,并且将 集团之前帮忙采购的 固定资产 从集团处买过来 入账,一些之前集团支付的费用 也要付给集团,将 一些还没有发生的费用 预提。但是集团不一定 月底马上给我们开票,开票要等到1月份(两家公司都在上海的话,开票是不是一定要 购买方 税务登记完成才能开票? 只是拿到工商营业执照还不行?只拿到工商营业执照税务信息还不完整,并且基本户也没有开好,暂时不能给我们 开票?)。 这种情况下,虽然12月底入了固定资产 和 费用 并且预提了一部分费用,因为税务登记没有完成,也没有收到发票,那么1月份需要做 纳税申报 吗?
想问下酒店,美团和携程的收入都由集团公司收收,他们扣点,两三个月给我们转一次,集团提前预付给我们20万,我们收到钱给集团开了发票,这种情况我们酒店怎么做账?美团和携程的账单我们打出来怎么入账?还有美团和携程扣的佣金钱怎么入账?
廖军老师 集团给我们代管线上平台,线上的收入是跟集团结算,集团在给我们,这20万是集团提前预付给我们的,我们开出发票还不能确认收入吧?
郭老师 想问下我们酒店的线上平台收入都是跟集团结算的,集团给我们打的钱实际就是线上平台的收入,集团提前给我们预付了20万,我们给集团开了发票 这种情况怎么写分录? 20号给集团开票20万,27号我们收到集团给我们打款20万,本月线上平台账单上收入是53658元,都是结算给集团了,我几笔账我们怎么写分录?
请老师帮我看一下,有什么问题吗?
老师,有个员工限制高消费,失信被执行人,能在单位交保险么?有什么影响
CIP模式下模式自货物交付第一承运人取得运输单据就可以按新收入准则确认收入对吗老师
老师:支付社保费用,原始单据有银行回单,还需要完税证明吗?
财务报表中其他应付款付负400多万,那资产是2006万,负债和所有者权益2006万,申报企业所得税季报的时候,有一个资产总额,我是填2006万,还是把这个负的400多万调整到其他应收款,那就是6000多万呢?
老师,手撕发票是怎么领的?领的时候个体户需不需要交个税?个体户手撕发票的那种税是怎样交的?
现金股利可撤销限制性股票中,为什么都是冲减其他应付款?为什么在这个阶段股利支付都是从库存股中扣除而不是银行存款
专票开了3年,地方公司一直未付款,销售公司采取什么方式申诉,促使对方付款
收到款未开票分录怎么写?
老师 去年10月份 员工社保-个人部分多算了400块,导致管理费用-社保少了400元,现在才发现,是怎么做会计分录呢,影响以前年度损益吗
我们20号先给集团开票20万的,27号集团给我们打款20万,本月线上平台账单上收入是53658元,都是结算给集团了,20万也需要确认收入吗?
同学你好 是收入就要确认收入的
20万是集团预付给我们的线上平台收入,因为线上平台收入是跟集团结算的,我们给集团开了20万发票,这个也需要确认收入吗?
这样收入就重复确认了,因为线上平台账单还要确认一遍收入
收入做一次就可以 平台上的钱做其他货币资金
那贷方写什么科目呢?
借其他货币资金 贷主营业务收入 贷销项 借银行 贷其他货币资金
那不还是又确认了一遍主营业务收入吗?怎么能不重复确认收入呢老师
就是做了一遍收入呀 我给你的分录就是一遍收入
这个20万也做了一遍收入
可以按图片上的做一次 也可以按后面我给你写的来做 两种
老师,这个不是重复确认收入了吗?都是线上的收入啊
金额不一样呀 二十万包含这个五万多吗
包括的,线上平台收入是跟集团结算,集团在给我们打款的
我们酒店的线上平台收入都是跟集团结算的,集团给我们打的钱实际就是线上平台的收入
还在吗老师
包括的话就做往来 不用重复做收入
往来怎么做?老师能帮我做个完整的分录吗? 20号给集团开票20万,27号我们收到集团给我们打款20万,本月线上平台账单上收入是53658元,都是结算给集团了,我几笔分录
借应收账款 贷主营业务收入 贷销项 借银行 贷应收账款
那线上平台的53658呢?
包含在应收账款里面