演示账套

老师，问下，餐饮行业，有一部分客人，没有开票，我是做无票收入吗，如果他们后期后要开票，那之前做的无票收入，该怎么处理呢，麻烦写个分录，跨期的

2024-06-08 15:06

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2024-06-08 15:07

您好，收到客户的款就确认收入和交增值税（申报未开票收入），等客户开票时再冲回原确认收入的分录（申报未开票收入负数，和实际开票收入），针对本笔交易本月申报收入一正一负，不用交增值税的。分录就是原来分录复制，本月一个正一个负，2分录

快账用户8050 追问 2024-06-08 18:03

老师，不是本月，是跨期跨月的业务，5月分确认的无票收入，6月份他又开票。

齐红老师解答 2024-06-08 18:06

您好，我说的就是这个情况，5月未开票收入正，6月回原确认收入的分录（申报未开票收入负数，和实际开票收入），针对本笔交易本月申报收入一正一负，不用交增值税的

快账用户8050 追问 2024-06-09 12:48

哦哦哦，谢谢老师

齐红老师解答 2024-06-09 12:48

亲爱的朋友，您太客气了，提前祝您端午安康！希望能帮助到您，感谢善良好心的您给我一个五星好评~

2024-06-08

你好；去年分录怎么挂的。我看看。重新开票的金额与你无票收入金额一致吗去年报税了嘛

2021-09-14

您好，开票的部分，需要在纳税申报的时候在无票收入呐填上负数才行。做账的时候需要做一笔红字分录，然后再按照开票金额做账。

2020-11-25

借应收贷其他业务收入应交增值税，开发票没有差额可以发票直接贴后面，

2021-04-06

你好，后期开了发票的话，申报的时候需要红冲之前的无票收入再做发票的。你就看你累计超过了没超过30万，没有超过的话，就在第10行里面填写你开的所有的发票，减去之前的无票收入。

2025-01-06

领取会员