廖君老师您帮我看下这个题，我理解的分录是这样写的，税法和会计是不是都认可的这个分录，然后国债利息在分录没有体现为什么要调减500*0.06
您好，麻烦您把题目发给我，谢谢。
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老师您好 我刚接手了别人的账，有点不明白的地方希望您帮我解决下。我的前任会计在收到发票进账的时候做的是借 应交税费 待认证进项税额 然后在月底的时候做的结转分录是 借 应交税费-应交增值税-进账税额 贷 应交税费-待认证进项税额 我不太会用应交税费-待认证进项税额这个科目 麻烦老师给我解释下，还有他这个分录对吗？另外 实际情况是进账大于销项 不用交税 这个结转分录怎么写？谢谢
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老师这里资料二，中的递延所得税负债为什么在贷方，现在是冲回费用啊， 还有为什么税法认可了要摊销为什么不摊，不是会计向税法看齐吗？哪位老师帮我帮原始分录写下，谢谢
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老师，这题第三问，期末资产负债表日，与合并资产负债表，合并利润表有关的分录，那个成本法调权益法，不是利润应该要减掉内部未实现的10%，所以乙公司实现净利润应该是800-10=790万元，分录为， 借，长投711 贷，投资收益711 对吗？但答案不一样，麻烦帮忙看看，我是哪里理解错了？
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您 好！老师，我原本就是会计学堂的学生，现在想提个问题，年底法人向公司借款金额没有归还，但是又不想被视作分红上个税，现在我可以这样处理不“把这个借款做个借款协义，然后叫法人现在一次性把本金和利息都还进来，下个月再借出去，这样的话，是不是就不用交个税了
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老师，7题其他债权投资交易费用计入成本，老师您看看图2我的分录哪里不对？还有老师，我现在做题有个问题，就是分录我都能和答案写的一样，但是每次题目问的是什么我不能理解，比如23这道题，应该确认的利息收入为什么不按照双面相乘票面利率30来选？而要选择实际利息21.11？麻烦老师帮忙详细解答一下，谢谢老师啦
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第4小题里面
您好，国债利息按照税法规定免征企业所得税，所以利润总额要调减500*0.06=30万元
您看下我写的分录对着吗，我的意思分录里面没有体现这个30万我要怎么调增，没学摊余成本我知道怎么调学了后乱了
您好，直接把利润总额减掉30万元就可以了。
老师您看我写的分录
您好，确认利息收入的时候肯定做过一笔会计分录，借:应收利息30贷:投资收益30
您好，投资收益30万元，是要从利润总额中减掉的。
老师您可以把您说的和我写的这个的完整版写一下，要不然这个题我只能死记硬背
您好，您写的会计分录是正确的。
意思是我写的那个分录的前面加上借:应收利息30贷:投资收益30 就是完整版的
您好，按照税法会计分录如下:借:债权投资500贷:银行存款500，借:应收利息30贷:投资收益30
您好，税法只认可债券的面值。
要这样说感觉两个投资收益差的4
您好，利润总额直接减掉30万元就可以了，不用考虑税法怎么做账，我告诉你为了便于你理解。