老师，23年有一笔销售退回，开到了2024年5月，也未入账，正常分录分录是不是这个 借：应收账款 -130000 应交税费-应交增值税 3786.41 贷：主营业务收入：-126213.59 现在汇算清缴这个收入怎么调整？跨年分录怎么做
汇算清缴不要调整 影响今年的利润的
-
Q
21年12月开的专票，45000元，这里面有2.5万，是属于22年1月份的，甲方要22年再付款，现在退回来了，要重开一个2万的。这个分录哪种是对的。 ①原分录反方向做。 借主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 贷应收账款 ②是原分录红字冲回？ 借应收账款（红字） 贷主营业务收入（红字） 应交税费-应交增值税销项（红字）？ ③是不放主营业务收入，放以前年度损益调整。 请问正确的分录如何写。21年计提的所得税是否需要更改？
-
Q
老师，我上一年错记了一笔分录正确会计分录，借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税费—销项税我错记成了，借：应收账款，贷：主营业务收入也就是说我没有记销项税，主营业务记多了，要怎么调整
-
Q
2020年 主营业务收入分录做反了，分录为： 借：主营业务收入 10 应交税费—未交增值税 3 贷：预收账款—A公司 13 到2022年时，这笔账怎么调？？
-
Q
老师 去年有个分录是因为重开票做了一笔 借应收账款71800贷主营业务收入68380.95应交税费应交增值税销项税额3419.05，今年调整分录 借以前年度损益调整71800贷应收账款71800借利润分配 年初未分配利润71800 贷以前年度损益调整71800对吗？
-
Q
23年有一笔3万的收入按未开票收入入账了 借库存现金 贷 主营业务收入 应交税费—增值税 实际23年发票已开也申报交税了 又按发票做了一笔 借银行存款 贷 主营 应交税费 24现在发现了问题怎么更正做分录
热门问答 更多>
-
老师！您好！我们是建设单位，有一个项目分包出去了，施工单位包工包料！施工单位带着材料过来建设，我们还需要把工程合同里的物资做入库吗？
-
老师，多计提的税金怎么冲
-
我们是种植蓝莓的农业公司自产自销，24年12月份开始采果，现在的问题是我的会计科目农业生产成本金额很大我要在月底全部转成产成品吗？具体分录和过程怎么做
-
比如有个固定资产合同签订是3万，现在对方只开2万发票，后期的票不懂什么时候才会开，固定资产入账是多少呢？固定资产也使用了。
-
票种核定和申领发票，每年都要做吗，还是新公司去做
-
预收销售货款6万，是本月预收为啥不记当月收入啊?不是权责发生制的吗
-
个体户核定征收需要做账吗
-
老师，我们是工程公司，我们老板之前让他另外一家公司直接打款到我个人账户，说是借款，后面从我个人账户直接取现出来贿赂领导了，后来我们公司法人又转到我个人账户2万让我取现出来，他去接待用，现在我申请离职了，这个之前的款要怎么搞啊？
-
A公司的股东是 B公司，现在 A公司想要注销，A是不是要先做股权变更才能办理注销呢？是否可以直接注销呢
-
a公司的股东是 B公司，现在 A公司想要注销，A是不是要先做股权变更才能办理注销呢？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
不调整影响23年利润呢，本来应该23年开出的
你好，你那你账上不要做主营业务收入负数，借以前年度损益调整126213.59 应交税费，应交增值税3786.41 贷应收账款13万，汇算清缴纳税调整明细表，收入类其他填写账载金额。
老师，应交税费-应交增值税不需要在汇算清缴表提现吧
对的是的，不需要调整的。
收入类其他填写账载金额也是负数金额是不
不是 正数 调减的这是
嗯嗯，调减，明白了谢谢老师
不要客气，工作愉快