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请问23年报了不开票收入,24年开票出去了,想冲 23年收入可以的吗?是不是要更正23年增值税报表,还是说不用管23年报表,就管24年即可。那24又该具体怎么做。

2024-05-24 16:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-05-24 16:09

您好,这个的话,是更正23年的申报表才可以的,不能在24年做

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快账用户9873 追问 2024-05-24 16:20

老师,更正23年申报表,那是不是就得把不开票收入的税金退回来

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齐红老师 解答 2024-05-24 16:21

嗯对,这样的话是需要的

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快账用户9873 追问 2024-05-24 17:34

老师,我感觉不太对呢?如果报的是开票收入,不可能倒回去23年作废发票吧。

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齐红老师 解答 2024-05-24 17:43

你现在不是23年对应的发票错了吗

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 您好,不可以的,23年账根本没有错,只是24年申报有点麻烦要去税务大厅申报,因为24年 未开票收入累计数不能小于0,您带上12月申报表,和24年发票去大厅申报 因为先申报未开票收入(正)和增值税(正),下次开票时申报蓝票正数,还有未开票收入(负)和增值税(负),但有年度累计未开票收入大于等于0才行,明年我们可能申报不了未开票收入(负),有个办法就是12月把这个票开发,明年1月上班就红冲,再等客户需要开票时再开。(但时间已经过去了) 收到客户的款就确认收入和交增值税(申报未开票收入),等客户开票时再冲回原确认收入的分录(申报未开票收入负数,和实际开票收入),针对本笔交易本月申报收入一正一负,不用交增值税的。
2024-05-24
您好,这个的话,是更正23年的申报表才可以的,不能在24年做
2024-05-24
免税对应的不可以抵扣 这个费用是免税的,对应的还是应税
2024-05-22
你好,2023年七月份怎么做的账务处理?
2024-02-29
同学,你好 24年开票的,建议把23年的账务的收入改到24年做
2024-05-10
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