咨询
Q

老师,汇算清缴 填制A109010企业所得税汇总分支机构所得税分配表,里面的职工薪酬是不是跟A105050职工薪酬支出及纳税调整的数一样啊?

2024-05-23 13:49
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-05-23 14:00

同学你好按调整后的填写

头像
快账用户5863 追问 2024-05-23 14:02

就是需要一样吗?

头像
快账用户5863 追问 2024-05-23 14:03

我安季度填所得税比例分配表的时候,职工薪酬不包括单位承担部分,这样对吗?

头像
齐红老师 解答 2024-05-23 14:07

是的 2.不对 这个工资就是企业承担的呀

头像
快账用户5863 追问 2024-05-23 14:08

公司承担部分社保我没有包括进去

头像
齐红老师 解答 2024-05-23 14:11

同学你好 那你就不填写哦

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
在填写企业所得税的汇算清缴报表时,A109010表(企业所得税汇总分支机构所得税分配表)和A105050表(职工薪酬支出及纳税调整表)通常都是需要填报的。 A105050表是用来详细列示企业在税务年度内发生的职工薪酬支出,并对此进行纳税调整的表格。这张表中的数据包括了企业为员工支付的各种薪酬、奖金、补贴等,以及依据税法规定允许扣除的各项福利费用,还有可能需要调整的项目,如超出标准的部分等。 而A109010表是用来汇总企业及其分支机构的所得和应纳税额,并对各分支机构之间所得税的分配进行调整的表格。这张表将包含从其他相关报表中汇总过来的数据,包括职工薪酬在内的各项支出。 在实际操作中,A109010表中关于职工薪酬的数据应该与A105050表中经过调整后的职工薪酬支出数相一致。这是因为A105050表中调整后的职工薪酬支出数反映了企业实际可以税前扣除的金额,而这些金额最终会影响到企业总的应纳税所得额,进而需要在A109010表中进行汇总和分配。 因此,当你在填写A109010表时,确保其中的职工薪酬数据与A105050表中的数据保持一致是非常重要的。如果存在差异,需要进行核对和调整,以确保整个企业所得税的汇算清缴工作的准确性。 请注意,税法规定和报表格式可能会随着政策的变化而变化,因此在填写相关税务报表时,应以最新的税法和报表要求为准,并在有疑问时咨询专业的税务会计师或税务局官员。
2024-05-23
同学你好按调整后的填写
2024-05-23
你好,同学 要跟附表105050金额一致的
2024-05-23
你好,105050里面的职工薪酬合计不包含福利费社保。
2024-05-23
您好 企业所得税汇算清缴A104000期间费用明细表职工薪酬不一定等于A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表的合计数 比如生产成本制造费用等科目下也有工资的话 就不会等于
2022-05-19
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×