好的，那谢谢郭老师。外贸公司，补交2022年9月税款这个。那除了会计分录做你这几笔。报表需要改哪些地方呢？比如2022年的哪些报表，需要填这些数据，或者今年4月份的报表，有没有地方要填。
你好，增值税申报表里面修改了吗？如果修改了的话，汇算清缴你的营业收入2528的填写到纳税调整类，其他填写税收金额。
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老师您好，我们是小企业会计准则。2021年总共多记了23万的管理成本（借：管理费用 贷：其他应付款），现在需要把这部分金额转出，并补缴相应的企业所得税。问题1：我2022年还没有结账，用未来适用法，是不是可以直接在2022年12月份把这部分金额一次性转出？具体分录应该怎么录呢？问题2：录完分录之后，还需要去系统里更正2021年的企业所得税报表和财务报表吗？2021年亏损7万，如果调整完这23万，应该是盈利16万，那么就需要补缴4000元的企业所得税。可是如果直接在2021年企业所得税报表把管理成本减少23万的话，2022年的数据也会有影响，这不就等同于我多调整了一次吗？但是如果不调整2021年的报表，2022年亏损30万，就算去掉这23万的成本，2022年依然还是亏损，不需要缴纳企业所得税，那需要补缴的4000元怎么体现呢？谢谢！
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老师1月份付出去那200多万农民工工资没报个税，就是这段时间项目经理造了一部分工资表大概有130多万的工资表给我，差不多有70来个人，他说是可控的人可以报个税的人，但工资表造的是今年1月到4月或是2月到6月份的，每人只造了大概4个月的样子，我把这些个税都报在所属期7月份，但入职日期都要填1月或是2月，但这样每个人就都扣不到一点个税了，这个怎么办好呢，130多万的工资，不可能不交一点个税呀，我问项目经理可以把这些工资表的月份都改动一下，改到4-7月，我就把入职日期填到4月份，适当的交点个税（个税归公司承担）不，他说不能改，因为这些人有的6、7月份已经在其他地方有发工资了，这个要怎么操作才能交点个税呢
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增值税一般纳税人农业开发公司。在2019年6月份有一张进项发票做了勾选认证。7月份做的抵扣，但是在今年系统又比对出来那一张发票属于免税，不能做抵扣，需要做进项税额转出。请问老师在附表2哪一行填写这个？进项税额转出呢。这家企业还需要更改哪些报表？
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增值税一般纳税人农业开发公司。在2019年6月份有一张进项发票做了勾选认证。7月份做的抵扣，但是在今年系统又比对出来那一张发票属于免税，不能做抵扣，需要做进项税额转出。请问老师在附表2哪一行填写这个？进项税额转出呢。这家企业还需要更改哪些报表？他的企业增值税和附加税是两张表，附加税是单个的报表。
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好的，那谢谢郭老师。外贸公司，补交2022年9月税款这个。那除了会计分录做你这几笔。报表需要改哪些地方呢？比如2022年的哪些报表，需要填这些数据，或者今年4月份的报表，有没有地方要填。
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然后计提的税金及附加填写到纳税调整明细表扣除项目30栏，填写税收金额
2022年9月增值税，附加税申报表，已经按照管理员认定收入金额填的申报的，报表数据改了以后，补交了差额的增值税，附加税19.73元。年报，只是改了这两个地方，纳税调整项目明细表11行2栏3栏，主表也就调整了一下。是不是哪里没有填对
税金及附加计提的那个没有抵扣，在30栏填写税收金额。
补这里吗？
是的，对的，是这么做的。
增值税就不用管吗？这里只填19.73
对的，是的，增值税的不要管。
那你看一下，这是不是才是完整的
还有这两张
这里还有一张
哦，其他里面的这个扣除项目的19点几的这一个是调减。
填在哪里，那怎么改
30行这个调整删除改成调减就可以了
这样吗？你看对吗，或者算得对吗
这个4000多的调增是什么业务的。
这个上面的数据，就是收入调增2528.56，业务招待费调增1558，附加税调19.73
可以的，这里可以对的。
郭老师，其他地方还有没有要改的？
他的地方不需要修改的。
好的，那相当于这笔业务就算完了，是吧
是的，对的，是这么做的。