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老师,我固定资产原值期初是100万,本年报废20万,那就是到期末账面固定资产原值是80万,企业所得税汇算清缴表的折旧表里固定资产原值是填写100万,还是80万

2024-05-21 21:55
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-05-21 21:56

你好,这个资产本期有折旧?

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快账用户4978 追问 2024-05-21 22:08

折旧有转回。是按100还是80来填企业所得税汇算清缴表的折旧表

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齐红老师 解答 2024-05-21 22:10

你好,是本期是否有计提折旧(贷方)

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快账用户4978 追问 2024-05-21 22:11

没有,折旧在借方。报废的时候把折旧转回了

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齐红老师 解答 2024-05-21 22:11

你好,那折旧表里本期没折旧,不写原值

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快账用户4978 追问 2024-05-21 22:12

不是啊,企业所得税汇算清缴表里的折旧表啥都不填写??

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齐红老师 解答 2024-05-21 22:14

本期没计提,所以不写

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你好,填写80万,就按账面填
2024-05-21
你好,这个资产本期有折旧?
2024-05-21
同学,你好,账载金额以期末的数为准。80万
2021-05-26
你好,1、2019年的汇算清缴表的时候,资产原值是900万 2019年累计折旧那一栏填写账上的累计折旧余额,如果余额是20,就填写20
2021-05-13
同学你好 原值是固定资产原值的哦
2021-05-26
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