老师你好请问我这边之前的会计22年有两张购原材料的专票22年已抵扣了，但是未入账，现在我要补做，怎么入账

22年的早用了，我还是一样做吗

你好，再补上一个，借利润分配，未分配利润贷原材料。汇算清缴，纳税调减。

汇算清缴已经申报过了

好，明年汇算清缴。在纳税调减。

汇算清缴要调整是不是财务报表申报也要调整啊，那么第一个借原材料的，怎么冲平

财务报表不需要调整的。

借利润分配未分配利润贷原材料，这个不是已经平了吗？第一个分录在借方。 第二个分录在贷方。

哦哦，这个要调汇算清缴吗？调汇算清缴是不是就调原材料的数字啊

好，需要调整调整的原材料。

去年是亏损的也这样做吗？借利润分配，未分配利润贷原材料

是的，对的，也是这么做的。

老师这里的进项之前已经抵扣了，这里怎么处理这个税额

原材料就是发票上面的金额 第一个我给你做了加水分开，这个没有看懂吗？

老师这调整是调汇算清缴的哪张表里，我怎么没找到原材料需要调整的表

105000纳税调整明细表这一个。

105000纳税调整明细表这一个，这里面没看见原材料，老师这里的进项之前已经抵扣了，之前销项多了，实际不欠税她做了借：销项贷主营成本，现在这个税怎么做，这个汇算表里也要调整吧

你好，纳税调整明细表扣除项目30栏填写税收金额，不用找原材料。哪里有原材料调整明细表里面根本就没有原材料。

你做了主营业务成本不需要填写汇算清缴呀。你直接已经在当年增加了利润，交了所得税。

之前是应她没有做账，没有进项，但是不欠税，这样销售不就多了，所以做了销项冲成本，现在做了进项，是不是就要把前面做的借销项贷主营业务成本这个冲掉