你好,对的是的,做了以前年度损益调整,或是做了分红,计提了盈余公积都会有影响 差额正好是以前年度损益调整的金额
以前多记了费用,现用以前年度损益调整,但是发现以前年度损益调整进入到了借利润分配未分配利润,贷:以前年度损益调整,做出来的资产负债表期末-期初,和利润表的净利润累计数据就不等
没有发生以前年度损益调整的情况下,资产负债表与利润表之间的勾稽关系是,未分配利润期末数=未分配利润期初数+净利润本年累计。 发生以前年度损益调整的情况下,资产负债表与利润表之间的勾稽关系是,未分配利润期末数=未分配利润期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整。请问是这样理解吗?
你好 老师 我的资产负债表的期初未分配利润+净利润=资产负债表的期末未分配利润吗? 我看了差额也不等于 以前年度损益调整么? 那个环节出错了?
老师,资产负债表利润分配未分配 期末减 期初 不等于利润表 净利润累计数 是因为有以前年度损益调整是吗?
老师,我24年资产负债表中的利润分配期初减期末不等于我利润表净利润,刚好差额是我那个以前年度损益调整的数
开具安装费发票上的地址必须是本地的吗
老板名下有两个个体户,一个是查账征收的,一个是核定征收的,请问要做汇算清缴吗?
某产品分两道工序,各工序单位定额工时分别为200小时和300小时。假定各工序内完工程度都为50%。1000件第二道工序的在产品相当于
老师,建筑业开全电发票只能一行,不能新增吗?
老师,开发票,但是没到确认收入时点,那么填申报表的时候,增值税申报表填这部分收入,所得税申报表不填这部分收入,对吗
本月销项税额28535元,上期留抵额是20486 .19,本期进项税额是2354.22,减完后是5694.59,这是要交的增值税,如果是微利企业,本月要交多少税?
您好!请问餐饮行业一般纳税人,当月需要交增值税,只是交了城建税,另外附加税不用交,是什么原因
老师你好!当月支当月社保费用,通常先做计提借管理费-社保费,贷应付职工薪酬-社保费,缴时借应付职工薪酬-社保费,贷银行,想问分录直接简单做 借管理费用-社保,借其他应收款-个人部分,贷银行,可以吗?
老师,咨询个问题,业务招待费是60%和营业收入的千分之5熟低进行计量,这个业务招待费的60%是有票的金额还是没票金额也就是发生额的60%?
新注册公司怎么开社保账户,需要准备什么资料呀
老师我走了以前年度损益调整就要填报表吗?不调不行吗
可以不调整的,不用调整财务报表。 勾稽关系不一致,可以忽略。
他俩的差额也不等于以前年度损益调整,这是什么原因
那你就挨个月核对一下,从几月份开始的不一致 当月的那个不一致的,你用科目余额表里面的损益类的发生额和利润表里面的核对。
余额表里的数跟利润表一致呀,
那你去看一下你的本年利润是不是等于利润表里面的利润总额?本年利润当年结转没有 是从1月份开始有余额的吗?
不等于,结转了,是从1月开始
你看一下本年利润等于净利润吗?你有所得税。如果有所得税的话,等应该等于净利润。
没有所得税23年,不等于
不等于就不对,你再去核对一下吧,这个净利润一定等于你的本年利润。
是本年利润的累计数等于净利润的累计数吗
是的,对的,是这么做的。
不等于我应该怎么找原因
你就按照我上面的每个月去查一下的,先看一下你的科目余额表和你的利润表,损益类的科目发生额是不是一样的。如果一样的话,你再去核对一下当月的本年利润和本月的净利润是不是一样。这是第一个月,然后第二个月以此类推。
老师他2月份余额表里主营业务收入和营业外收入有余额呢,这是不是不对
不对,损益类的科目没有余额。
老师他2月份没结转损益跟我的本年利润不等于净利润是不是跟这个有关系呀?这个应该怎么改
是的对的,有关系的,你可以试一下的同学。