老师有个退休人员还在以补贴发放的形式发放工资，这个月补申报了他的个税，主办意思这块计入其他应收款单独做一个凭证，以前是做的 借：管理费用-工资 贷：银行存款，后面分录我怎么操作呢
借管理费用工资 贷应付职工薪酬工资 借，应付职工薪酬工资 贷管理费用 红冲，然后再做正确的。
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你好 老师 公司有一个员工提前预支了四个月工资 然后我做分录 借 其他应收 贷 银行存款 然后我在计提工资的时候就借管理费用 3 贷应付职工薪酬2 贷 其他应收款1 而不是在发放的时候冲减其他应收 现在我该怎么调整才对呢
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老师好，实际发放工资时，原始凭证都附什么？我之前只有员工的银行转账单，还需要附工资表么？具体会计分录 是这样做么？ 借：应付职工薪酬—工资， 贷：银行存款， 应交税费—应交个人所得税 其他应收款—个人社保 这个分录对么？
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老师，有一个离职员工一开始不要报个税，做的借：管理费用-工资 贷：银行存款 ，现在报了个税5月份扣钱，把这部分个税做其他应收款，下次再发放的时候扣回来，分录的话怎么写 分录到时候
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老师，有一个离职员工一开始不要报个税，做的借：管理费用-工资 贷：银行存款 ，现在报了个税5月份扣钱，把这部分个税做其他应收款，下次再发放的时候扣回来，分录的话怎么写
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老师有个退休人员还在以补贴发放的形式发放工资，这个月补申报了他的个税，主办意思这块计入其他应收款单独做一个凭证，以前是做的 借：管理费用-工资 贷：银行存款，后面分录我怎么操作呢
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当月缴纳的社保费在资产负债表中不会再体现在“应付职工薪酬”科目里。缴纳社保费的会计分录为：借：应付职工薪酬-社保（计提的社保部分）其他应付款-社保（个人承担部分，若之前已从工资中代扣）贷：银行存款，那意思就是说在资产负债表的负债类科目里都不会体现出来了是么
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你好，像每个月计提和缴纳的社保费，社保费当月计提当月支付，在资产负债表的应付职工薪酬里只会显示计提的金额，当月已经支付了那应付职工薪酬里金额就会为0，那当月缴纳的社保费还会反应在资产负债表的哪个科目里么，还是直接不会体现这笔数据了
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去年2月份收保险公司开2000专票借保险费借增值税进项贷银行存款，去年12月按照保险公司要求让我们（购买方）在税网上按原发票2000提交了600的红字，今年1月查到保险公司在去年12月开1400的增值税专票，同时并没查到保险有开2000对应的红字发票，请问12月如何记账1400的进项税金和2000对应的红字专票税金。
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你好，像每个月计提和缴纳的社保费，当月支付和计提当月的，在资产负债表的应付职工薪酬里是不是只会显示计提的金额，如果当月已经支付了那应付职工薪酬里还会显示计提的金额么
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年底利润表本年累计金额不等于本年累计开票金额这正常吗？
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不做应付职工薪酬科目
你好，那你是代收代付的，你走其他应收款。
意思是借其他应收款贷银行存款吗？
嗯，我意思是这样吗？
好，那你能收回来吗？收回来再做相反的。
不能收回来最终，可能要单位垫付。这种我后面分录咋做好呢
收不回来的时候，你再做管理费用吧，或者是营业外支出。
具体分录怎么做呢
借其他应收款贷银行 借管理费用贷其他应收款。
主办的意思晚点个税部分在做补贴打给他
借，其他应收款，贷，银行存款， 借，管理费用，贷，应付职工薪酬工资 借，应付职工薪酬工资 贷，其他应收款。