他说的是累计发生额,应该 就是你 计提过的,如果免税了结转到了营业外收入
老师,请问一下我是小规模纳税人,开票 借库存现金 贷主营业务收入 应交税费应交增值税 需要季度结转免税收入 借 应交税费应交增值税 贷营业外收入免税收入嘛?那样的话利润表有营业外收入,企业所得税照样缴纳咯?还是说不需要做结转营业外收入的分录的吖
我是分开,贷:应交税费应交增值税税减免税款,最终结转借:应交税费应交增值税减免税款 贷:营业外收入减免税额 。我同事是做没有分开,年底做借:应交税费应交增值税小规模增值税 贷:利润分配未分配利润。那个更合适,请解决下
老师,请问一下应交增值税 小规模纳税人没有交税的,需要填应交税费—应交增值税的数嘛?就是利润表那个营业外收入的数
老师,请问收到税务局个税返还不是需要做账进应交税费应交增值税吗?如果小规模纳税人季度没超过30万,免征增值税,那么这个增值税的数据是否需要填在增值税申报表里面呢?
老师,小规模纳税人增值税低于30万免增值税,需要做会计分录借:应交税费—应交增值税(小规模纳税人) 贷:营业外收入 这个会计分录摘要应该怎么填写呀
请问要如何降低以下这条款; 乙方不得采取给甲方相关人员回扣、红包、礼品等不正当竞争的行为手段推销商品。否则,每发现一次,乙方应向甲方支付10万元的违约金,甲方有权从乙方未结货款中扣除,同时,甲方有权单方解除本合同。
老师好,我们是运输企业,之前一直合作的单位,是我们的上游,我需要开票给对方,这次有个新项目,也是和对方合作,但是变成他们给我们开票,这个税务会稽查吗?会不会以为我们互开发票?
自然人投资的旅游开发有限公司属于什么性质,民营企业还是其他
初级的 第八章 多少分
每周一次卫生检查 会奖励或处罚 这个应该怎么做账
老师,今天我理账的时候发现2024年固定资产折旧有一项资产忘记折旧,还有一个月没有计提折旧,2024年汇算清缴还没有做。请问我现在是在2024年凭证里面调,还是在2025年调整啊
问问老师第四小问,我的理解是 购进烟丝已承担的165*30%=49.5可以在领用完80%销售后纳税义务发生抵扣49.5的80%,但是当月并没有销售啊,为什么可以抵扣80%部分呢
老师,这个月公司新增加两个员工,我申报个税的时候,他们没个人才几百块钱的工资,然后出去保险就剩几块钱,然后计算的时候还显示得交税,交了0.1元,是什么意思?
请问以下合同条款合理吗? 乙方不得采取给甲方相关人员回扣、红包、礼品等不正当竞争的行为手段推销商品。否则,每发现一次,乙方应向甲方支付10万元的违约金,甲方有权从乙方未结货款中扣除,同时,甲方有权单方解除本合同。
形成无形资产的,在税前摊销时,可以按照无形资产成本的200%进行摊销,这句话在实务怎么实操和去摊销
免税结转到了营业外收入就不用填了哦
他上面写的是发生额,也就是销项你贷方发生过的数据要填写的
好的,谢谢老师
同学你好, 不客气的