请问一下大家，就是我们今年补缴了部分23年的工会经费（税务局要求缴的，因为23年我们没缴过工会经费），我们应该怎么做汇算清缴呀，然后23年和24年账务处理应该怎么做呀 就是我不做未分配利润这一项，只在24年做 借 管理费用 贷应付职工薪酬，工会经费 借应付职工薪酬，工会经费 贷 银行存款 然后在23年汇算清缴应付职工薪酬表单里面的工会经费全部填0 在24年的汇算清缴的时候做补缴23年工会经费的金额的张载金额 税收金额和实际金额 可以吗？
1.借：管理费用——工会经费贷：应付职工薪酬——工会经费 1.借：应付职工薪酬——工会经费贷：银行存款 至于23年的补缴部分，在24年的汇算清缴中，你需要做一张补缴23年工会经费的表单。在这张表单中，应填写补缴的金额，包括张载金额、税收金额和实际金额。这样，税务局就能清楚地看到你补缴了23年的工会经费，并据此进行相应的处理。
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老师你好，去年多计提的工资，汇算清缴已经调增补税。今年做账冲今年的成本，借应付职工薪酬 贷管理费用。今年利润总额就多了冲减的管理费用，税就重复交了，这个要怎么办，可以在季度上的预缴企业所得税表直接减去多计提的金额吗
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2021年汇算清缴时发现会计漏做了一个月的工资，账上和实际发放了11万，实际发生和申报应该是12万，那工资薪金的账载金额，实际发生额，税收金额可以填12万，然后在2022年的账上补计提和发放吗？借未分配利润，贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬，贷银行存款
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老师，汇算清缴5050表格中，工资薪金支出是实际发放的金额吗？比如21年，我计提的工资总额借:管理费用10000贷:应付职工薪酬10000，实际发放时借:应付职工薪酬10000贷:应交税费_个人所得税1000，其他应付款_社会保险(个人部分)1000银行存款8000，这样的话，我的表格里面账载和实际发生额怎么填？
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老师，请问2022年11月补缴了2021年因为医保基数调整补齐的金额，补计提这个费用。做会计分录时，借：管理费用-医保费（单位部分），贷：应付职工薪酬-医保费；；支付时：借：应付职工薪酬-医保费；贷-银行存款。因为是是补2021年的医保费，我们可以计提在今年的管理费里吗？ 谢谢老师的解答。
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请问老师，去年有一笔分录做错了，原分录是这样的： 借：管理费用-工会经费 贷：应付职工薪酬-工会经费 借：应付职工薪酬-工会经费 贷：库存现金 实际业务是财务费用，那我今年要怎么修改分录呢？还有汇算清缴需要调整？财务报表年报需要修改吗？还是说直接修改汇算清缴就行，财务年报不用修改？
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我23年报不想动，因为动了我还要动24年1季度的报表 我可以就是您刚刚些的分录直接做在24年嘛，然后在24年汇算清缴的时候填支付的账载 税收和实际金额吗？ 23年应付职工薪酬表单的工会经费就全部填0 因为我们是小企业会计准则 没有以前年度损益调整
同学你好 如果有跨年调整的这个直接用利润分配未分配利润来做
可以不这样做吗 直接做在24年里面
同学你好 这个做在24年就是要做跨年调整的
我可以就是，做跨年调整吗，就只做在24年，24年做汇算清缴的时候把支付的金额填进表单 23年的工会经费表单栏，只填0？ 23年账务处理和年报不动 24年做计提和支付，借 管理费用 贷应付职工薪酬 工会经费 借应付职工薪酬 工会经费 贷银行存款 然后在24年汇算清缴工会经费栏填实际支付的张载 实际和税收金额？
同学你好 这个可以的
这个就是不做跨年调整了 但是这个期间没有问题吗？还是说需要再做点什么稳妥一些呢？
同学你好 金额不大的话是没事的
我们是这样 23年一年的工会经费都没有缴，是税务局要求我们缴纳，然后我们24年的时候补缴了部分 本来要交2W多 补缴只交了5Q多
那你就直接补计提然后做缴纳的分录
我现在已经在24年做了 借 管理费用 贷应付职工薪酬 工会经费 5Q多 借应付职工薪酬 工会经费 贷银行存款5Q多 公司不想补剩下的工会经费 是不是就只做这笔，然后在24年汇算清缴的时候把这个金额填进去 23年汇算清缴工会经费表单栏填0呢
同学你好 那就只能填写0了
好的 谢谢 24年的时候在汇算清缴的时候再填5Q多是波（如果没有再交工会经费的话）
同学你好 是的 这样填写
请问这样会有什么弊端吗
只要按实际业务来就可以
好的 谢谢
满意请给五星好评，谢谢