演示账套

Q

老师，我2023年有个货物暂估入账了，2024年取得了发票，所得税汇算清缴应该怎么做？

2024-04-20 19:25

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2024-04-20 19:25

您好请问暂估的金额跟发票的金额一致吗

快账用户8864 追问 2024-04-20 19:28

我2023年暂估的不含税金额115000.00，2024年取得的专票，不含税金额也是115000.00

齐红老师解答 2024-04-20 19:28

那暂估的可以税前扣除汇算清缴的时候不需要调整正常填写申报表就可以了

快账用户8864 追问 2024-04-20 19:30

老师，假如2024年发票金额大于2023年暂估金额的话，汇算清缴所得税申报表得纳税调减吗

齐红老师解答 2024-04-20 19:31

是的如果去年实际发生的成本取得了发票金额大于去年暂估的成本金额今年汇算清缴就要纳税调减

快账用户8864 追问 2024-04-20 19:34

老师，2023年暂估成本，2024年汇算清缴前取得发票都是可以汇算清缴所得税的吗

齐红老师解答 2024-04-20 19:35

2023年暂估成本费用，2024年汇算清缴前取得发票都是可以企业所得税前扣除的

快账用户8864 追问 2024-04-20 19:39

只要是汇算清缴前取得发票就可以吧

齐红老师解答 2024-04-20 19:40

是的只要是汇算清缴前取得发票就可以

快账用户8864 追问 2024-04-20 20:27

谢谢老师

齐红老师解答 2024-04-20 20:49

不客气哈，如果您这个问题已经解决，希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！

您好请问暂估的金额跟发票的金额一致吗

2024-04-20

您好，把前面的暂估冲掉，再做正数分录

2024-04-20

你好，学员。2023年的纳税申报表根据实际数据来填写，2024年不做考虑该笔成本了。

2024-04-22

同学，你好是可以的

2024-04-25

您好，你不冲销的话，2022年就入账了，2023年再入账就重复了

2023-08-17

相关问题

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师