你好,是的,你的计算是对的
请教老师,我们小规模纳税人,季度开票未超过30万是不需要缴纳增值税,减免的增值税最后计入营业外收入分录,那么增值税没有了,附加税也就为0,我就想问下减免的附加税要做会计分录吗?
老师,请问一下:我们公司是小规模纳税人,本季度没有超过45万,增值税全免!我想请问的是,免的部分我要计入营业外收入-某某补助吗?
老师您好,请问现在小规模减按1%计征增值税,且季度30万内免税,销售发票是开的1%税率的税额,增值税申报表上免税是按照3%计算,那么入账免税的营业外收入是按照增值税的3%入账,还是发票开的1%入账呢?
老师好,我们是小规模纳税人,我们申报增值税都是无票收入,而且季度额度都没有超过30万,请问所减免的增值税是计入营业外收入--税款减免。我们23年全年申报的无票收入是944298.95元,那么我账套里的营业外收入-税款减免就应该是944298.95*0.01税率,这样算对吗?
老师您好,小规模纳税人每个季度的收入不超过30万元,就可以减免增值税,这个税收优惠在做账时,是要做进去【营业外收入——减免税额】科目吗?这样是需要每个季度计提企业所得税的,那这个【营业外收入】在第二年的汇算清缴时,需要做调减吗?
金蝶期初数据录入有错怎样处理
老师,我年后找的这家公司干了两个月了,现在情况是忘记打卡一天按旷工三天计算,补请假条超过半月罚钱,我找领导签字里面误放了签完字的单子发现后立马拿回没超五分钟没有损失结果是罚款200半年内不加薪写检讨,上班时间微信聊天罚款500,上班时间办公室门要打开领导巡逻监视,要不要离职
2018年所得税税率按多少缴纳的? 小微企业
老师,进货发票上的单位有斤有公斤,我在入库的时候都转换成斤可以不,还是不允许转换,另外开票出去单位可以转换买?
老师,进货1000斤苹果,入库960斤,有些运输中磕碰了,成本高了,这个在入库单上提现吗?把入库单做账,还是需要单独做凭证,
老师你好,问一下管理用资产负债表中的经营营运资本怎么来的,自己加了不对
老师,想看一下采购的货物明细清单,在明细账里看吗?汇总的在哪里看
老师,从农户个人手里收购的农产品水果,没付款,记应付账款还是其他应付款
出口退税,去年12月份的进项发票单位填错了,还能冲红退税吗
老师,我们的合作客户是A公司和B公司,两家公司实际上是同一个老板,但我们卖给A公司的货,他用B公司的公户打款给我们公户了,备注是付的A公司货款,这样怎么做账呢。
那我账套里少算了,我得补上。谢谢老师指导
不客气祝你工作顺利
老师好,我发现我23年第一季度没有做增值税,直接是借银行存款,贷主营业务收入。怎么补一个增值税的凭证?
正常应该是,借银行存款,贷主营业务收入,应交税费~销项税额
借主营业务收入贷应交税费-应交增值税
没明白,那我的主营业务收入,怎么平账呢?我第一季度收入是274304元,当时是借银行存款274304.贷主营业务收入274304。
收入多了,税金少了
哦哦,我明白了,老师。感谢老师。
不客气祝你工作顺利
那我印花税,增值税报表,没有影响吧老师,我属于含税申报的。
这个是对的没问题的
好的老师。老师,营业外收入减免税款,等于应交税费销项税额,吗?
营业外收入减免税款,等于应交税费增值税税额
老师,我发现一个问题,我刚才补了一个增值税的凭证后,分录是借主营业务收入,贷应交税费销项税额,发现我帐套里的主营业务收入减少了,和我我的增值税报表里的数据不一致了,怎么办?
那就不要调整了这样的
好的,不调整了,含税报了增值税,左右是申报了,只不过没有用交增值税
感谢老师指导。
不客气祝你工作顺利
不客气祝你工作顺利