咨询
Q

我是小规模公司,确认主营业务收入时候,去年没有计提过增值税,没有做过账,今年交了增值税,怎么做账

2024-04-11 21:17
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-04-11 21:17

你好!借利润分配-未分配利润 贷应交税费-应交增值税

头像
快账用户2079 追问 2024-04-11 21:20

是不是说明,我去年收入确认多了?

头像
齐红老师 解答 2024-04-11 21:25

你好!是的,一部分税金都确认到收入里面去了

头像
快账用户2079 追问 2024-04-11 21:28

老师附加税印花税也是去年没有计提,也没有做账,今年交增值税时候,也交了附加税,和印花税,需要怎么做账?

头像
齐红老师 解答 2024-04-11 21:29

你好!也是一样。借以前年度损益调整 贷应交税费-应交印花说

头像
快账用户2079 追问 2024-04-11 21:31

这次为啥不是借利润分配_未分配利润?

头像
齐红老师 解答 2024-04-11 21:32

你好!正规的做法,是以前年度损益调整,有些没有这个科目的,就用利润分配-未分配利润来代替

头像
快账用户2079 追问 2024-04-11 21:35

那我直接写到利润分配_未分配利润,不用以前年度损益这个科目行吗

头像
齐红老师 解答 2024-04-11 21:41

你好!可以的,可以这样

头像
快账用户2079 追问 2024-04-11 21:49

今年交了我就写借应交税费_应交增值税贷银行存款是吧

头像
快账用户2079 追问 2024-04-11 22:21

老师为啥我的附加税会结转到税金及附加里,变成负数

头像
齐红老师 解答 2024-04-12 07:34

你好!你有没有计提附加税

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
你好!借利润分配-未分配利润 贷应交税费-应交增值税
2024-04-11
你好!是交的去年的收入的增值税吗
2024-04-11
你好 借应交税费 -销项税 贷 应交税费-进项税 应交税费-未交增值税 借应交税费-未交增值税 贷银行存款
2024-04-11
你好! 当季免税没有交,计入了营业外收入 …今年可以不用考虑的
2020-08-07
你好 这个是不动产的吗 借银行存款贷应交税费应交增值税 借应交增值税贷利润分配 借应交税费附加税贷利润分配 借银行存款贷应交税费附加税
2021-03-16
相关问题
相关资讯

热门问答 更多>

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×