老师，我们是销售行业，本月采购金额比较大，然后3月拿到发票已经入库做库存商品，进项税了，可是我看系统进项税大于销项税太多了，金蝶系统的增值税转出等于销项减去进项，这样不是都是负数了？就不用交增值税这个月了？我按照系统这些已经入账的进项发票勾选，那3月都不用交增值税了？
同学你好 进项大于销项可以抵扣就不用交 但是没卖出去的库存商品的进项不能抵扣卖出去的销项哦
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麻烦郭老师接着回答这个问题 这样的形式可以不可以？ 像这个凭证上面是补4-8月账目上进项税的差额和实际的差额，有一张电动车发票，勾选过了，但是那张发票没有入账，底下这个是9月的时候勾选了不少10月才报销的发票，所以她9月的增值税进项税也比实际少 这个是未交增值税的明细账，我是先把差额调整到了应交增值税-进项，和销项底下，然后结转到了未交增值税，橙色框里的就是我调整后的金额，97000多是外账给我的初始金额，经过调整以后，10月交完增值税，余额为0 第一次这样做，我不确定对不对
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老师，公司给员工报销自己的车辆维修费，员工提供了专票，你帮我看看，我这样操作对不： 1、发票认证系统中，我选择了认证不抵扣 2、金蝶系统中，我的凭证是： 借：管理费用-福利费 应交-增税-进项税额 贷：应付职工薪酬-福利费 借：应付职工薪酬-福利费 贷：库存现金 借：应交税费-增税-进项税额转出 贷：应交税费-增税-进项税额 3、报增税报表的时候，根据进项勾选统计的税额填写报表中“一、申报抵扣的进项金额”，而“二、进项税额转出额”不填写任何数据
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老师 我们是房地产开发公司 现在是预售 开的发票也是不征税发票 进项发票记的都是待抵扣进项税额 进项发票每月已认证 3月开了一张有税额增值税发票 领导说让把这张增值税额用待抵扣进项税额给抵扣掉就不用交增值税了 抵扣分录： 借：应交税金-应交增值税-进项税额 贷：应交税金-待抵扣进项税额 借：应交税金-应交增值税-销项税额 贷：应交税金-应交增值税-转出未交增值税 借：应交税金-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税金-应交增值税-进项税额 老师 您看我做的分录对吗
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老师，本月采购发票较多，销售额较少，通过少认证进项发票的方式来调节增值税，那这部分采购商品已经入库了，不做账吗？还是说采购的商品正常入账，只是不勾选？账务上怎么处理呢？
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请问2023-12月付了笔服务费，这个票我也认证了。但是3月发生了销售退回，该笔款项全额退回给我了。但是销方还没有开红字，那我这笔收到的退款怎么处理啊。 针对这笔业务，从发生到税金涉及的分录有这些 付款时 借：销售费用297029.7 进项税2970.3 贷：银行300000 月末结转进项税时 借：转出未交增值税2970.3 贷：进项税2970.3 月末计提增值税时： 借：转出未交增值税2970.3 贷：未交增值税2970.3 扣款时 借：未交增值税2970.3 贷：银行存款2970.3 我每月都是销项大于进项的，这笔进项税我已经抵扣了。请问，现在对方还没开红字，但钱又先退给我了。咋做账啊。
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你好老师，我们是汽车4S店，有台试驾车处置了给其他公司了，还开了发票，我做了固定资产清理，销项税，但是这样收入和税就不配比了，这个报增值税的时候数就对不上了，要怎么处理呢？可以做收入吗，但是营业外支出得数就太大了。
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老师请教一下，公司法定代表人是陈总，陈总从公户提走了10万（实际用于支付货款 借：其他应收款-王总 贷：银行存款）收到成本票时，做借：主营业务成本 贷：其他应付款-王总 实际支付：借：其他应付款-王总 贷：其他应收款-王总 这样做的分录可以吗？
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上午有个问题没有问完。如果朴老师还在的话，麻烦朴老师回答一下。就是合伙企业2022年成立，成立至2024.10月份合伙人都是A公司和一个自然人。2024.10月底进行了股权转让。转让后变成了A公司和B公司。合伙企业2022年和23年都没有所得。2024年11月份回款了，有所得和利润了。并且2025.1月份进行了分红。想问一下B公司在做2024年所得税汇算清缴的时候，需要填写纳税调整项目明细表里那一行合伙企业法人合伙人应分得的应纳税所得额吗？如果需要填写，如何计算这个数？
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老师，可是我拿到这张3月开的发票已经做库存商品，进行税出来了啊？如果税务系统不抵扣，那金蝶系统的进项税和税务系统的进项税可以不一致的？那金蝶系统的未交增值税直接根据税务系统计提就行？不看金蝶系统的销项减去进项得出未交增值税了？
你没卖出去的商品对应的进项肯定不能用来抵扣卖出去的商品的销项
老师，那怎么搞？这份合同金额是100多万，现在只是开了99万了，那我拿到发票是不是要直接做库存商品，进项税了？那不可能一下子卖完这批货嘛，那税务系统是勾选还是不勾选这张发票呢？
同学你好 你勾选就可以了 现在抵扣完了后期那些卖出去可能就没有进项要交税了
老师我现在就是头痛因为本月入库比较多，系统入账进项税比较多，大大多余销项税了，因为之前的会计计提增值税都是直接根据税务系统直接计提的，不看金蝶系统的进项的，老师我截图你看看，那这样的话系统的进项和销项就不管了一直这样累计放在这个科目里？金额系统的未交增值税不是也是根据销项减去进项得出的吗？你看金额系统上个月的进项金蝶系统才1948.66元，税务系统的进项就84643.53元，然后她2月的增值税计提是直接根据税务系统的应交税费计提的
嗯 那你这个抵扣就可以了
老师，那我这个月申报也不看看金蝶系统的进项税了？因为现在金蝶系统的进项都千万了，销项才百万，如果用销售减去进项都负数了，现在税务系统的进项票我还没有勾选
这个看报税系统里的 你做账软件的勾选多少就做进去多少
老师，那现在金碟系统这里的进项税都176万了，我要这些本月做账的进项发票去税务局全部勾选了？因为3月采购了3批大金额的货物，然后销项税才54万
那你这个都勾选了就不用交增值税
老师，那这个月因为进货金额大，不交增值税也可以？不用按照税负率交增值税吗？本来我们企业就不怎么交增值税的
同学你好 只要是实际业务就没事
老师，那我这样操作可以吗？因为我们前期没有怎么交增值税，已经提前用了很多进项票了，后期增值税缴纳金额挺大的，然后我现在金蝶进项是176万，我去税务系统根据本季度收入400多万，按照税负率1%就是缴纳4万左右的增值税勾选进项，然后税务的进项是不是跟金蝶的进项还差什么分录啊？是不是有什么待抵扣分录啊？
之前没交税就用的进项都抵扣了
老师，那要不我就按照金蝶系统的进项税176万去勾选发票，起码保证金蝶的进项税跟税务的进项税一致了，然后176万减去销项54万，那就本月不交税了，多了是不是就留底到下月了？
同学你好 嗯 这样操作也可以的 只要账实相符就可以
老师，我跟之前会计聊了下，因为我们这里库存很大，每个季度都会采购很多货物，因为每笔合同金额都很大，如果合同一入库就全部勾选了，那可能每个月都不用交税了？还是说系统的进项税要不还是分成抵扣和待低扣算了，这样每个月按照税负率都交一点税？那这个分录怎么写知道吗？老师，谢谢
同学你好 系统的进项税还是分成抵扣和待低扣最合适
待抵扣的进项 借应交税费应交增值税待认证抵扣进项税 这样