企业所得税汇算清缴，按照利润表中的金额计算填列后，但是纳税调整有社保的金额调整，但是实际发放的时候没有这个金额
你好，请问你想问的问题具体是？
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老师，上年度汇算清缴补缴的企业所得税，调整资产负债表中未分配利润年初数，按补缴税金金额调账还是换算成利润额调整
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年度汇算清缴时企业所得税的员工工资实际发放的金额合计数是不是填在纳税调整减少额那一项？
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老师，填写企业所得税汇算清缴期间费用表的时候，有一个销售费用的发票没收到，那我是应该不填写金额，还是按照实际发生金额填写，之后在纳税调整的表里，其他里面填写需要调增的金额啊
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老师，工商年报的净利润是按照年末利润表填报还是企业所得税汇算清缴调增后的金额填报？有些老师说是按12月的有些说案是调整后的
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企业所得税汇算清缴，按照利润表中的金额计算填列后，但是纳税调整有社保的金额调整，但是实际发放的时候没有这个金额
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当月缴纳的社保费在资产负债表中不会再体现在“应付职工薪酬”科目里。缴纳社保费的会计分录为：借：应付职工薪酬-社保（计提的社保部分）其他应付款-社保（个人承担部分，若之前已从工资中代扣）贷：银行存款，那意思就是说在资产负债表的负债类科目里都不会体现出来了是么
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老师请问，我今年4月份成立的小规模纳税人，12月份用友T3提取的利润表中净利润是负的43671.66元，但是我12月份本年利润科目金额是负的42954.99，这两个数是不是应该相等？是不是我凭证哪里做的不对所以这两个数才不相等？
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你好，像每个月计提和缴纳的社保费，社保费当月计提当月支付，在资产负债表的应付职工薪酬里只会显示计提的金额，当月已经支付了那应付职工薪酬里金额就会为0，那当月缴纳的社保费还会反应在资产负债表的哪个科目里么，还是直接不会体现这笔数据了
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去年2月份收保险公司开2000专票借保险费借增值税进项贷银行存款，去年12月按照保险公司要求让我们（购买方）在税网上按原发票2000提交了600的红字，今年1月查到保险公司在去年12月开1400的增值税专票，同时并没查到保险有开2000对应的红字发票，请问12月如何记账1400的进项税金和2000对应的红字专票税金。
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您好，我想咨询一下，我是公司的财务人员，为员工申报个税的时候，上个月有些员工少填了累计附加扣除，这个月在申报的时候应该怎样做才能补救呢？
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你好，像每个月计提和缴纳的社保费，当月支付和计提当月的，在资产负债表的应付职工薪酬里是不是只会显示计提的金额，如果当月已经支付了那应付职工薪酬里还会显示计提的金额么
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年底利润表本年累计金额不等于本年累计开票金额这正常吗？
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你好，想问下每个月计提和缴纳的社保费数据会生成在资产负债表的应付职工薪酬里么，如果会的话那上月计提和缴纳的社保费数据会出现在下月的资产负债表应付职工薪酬里么，社保费是当月缴纳和计提当月的，（比如10月的社保费数据出现在11月资产负债表里）
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请问单价500万以内的固定资产一次扣除，是按照原值一次扣除吗？还是要扣除净残值后一次扣除啊
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今年2月份在保险公司开了专票金额2000，到了12月份保险退还了部分金额，按照保险公司的要求我公司在税务网上勾选红字选项，现在税网看见保险公司重开了新的专票1400，那么请问原来已做进项的增值税发票要做什么账务处理？而现在的新发票我依然按照做增值税进项嘛？
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纳税调整明细，有社保明细，但是这个金额有个人承担的，是否要调整出来呢，但是调整出来就和利润表金额不太一样了
你好，个人承担的社保，不计入应付职工薪酬—社保明细啊 个人承担的部分，不涉及纳税调增的
但是纳税调整明细表中实际缴纳的金额比计提的钱少，是前期的工资没有发
你好，实际缴纳的金额比计提的钱少，把差额部分做纳税调增处理就是了
但是是因为前期有一个月工资没有发
你好，实际缴纳的金额比计提的钱少，把差额部分做纳税调增处理就是了 （是针对这个回复，还有什么疑问吗）
那应该填列在表单哪里呢
其实是账载金额多，实际缴纳的少
有点儿分不太清楚
你好，就是职工薪酬明细表里面的社保栏次（账载金额填写计提的金额，税收金额填写实际发生的金额，差额调增）
计提的是1—12月的住房公积金借方8204元，但实际应付账款借方是5860元就是实际在1—12月支付的 是5860元，应付账款贷方是7032元
因为1月缴纳上年12月的住房公积金嘛
你好，是针对上面的回复，还有什么疑问吗
和社保这样的话还算在1—12月的社保范围呢嘛
你好，社保和公积金，都是算在1—12月的范围的