老师请问，供应商涉及偷税漏税，导致我们正常的业发票不能抵扣，要做进项税额转出，那申报表附表而进项税额转出填在哪一行啊

您好，增值税申报表附二 19行，纳税检查调整进项税额

2024-03-08

你好，在其他里面填写就可以了

2023-06-16

您好，这个的话，是需要转出的这个

2023-12-01

1.填写附表2：通常在附表2的“二、进项税额转出额”部分进行填写。具体是“第14行‘免税项目用’”，用于记录购进免税货物、接受免税应税劳务或应税服务而支付的进项税额。在“税额”栏填写需要转出的进项税额。 2.调整其他报表：需要调整增值税申报表，将原来已抵扣的税额进行冲减，即将7月份已抵扣的税额从相关科目中减去。如果该笔进项税额已经影响到了财务报表（如利润表、资产负债表等），也需要对财务报表进行相应的调整。 3.会计分录：对于进项税额转出的会计分录：借：原材料/库存商品贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）

2024-05-08

你好，在附表2进项专转出免税对应的进项里面填写然后，你账上需要做进项转出。这个已经结转了成本的借利润分配，未分配利润贷应交税费应交增税进项转出纳税调整明细表，扣除项目30栏填写税收金额，纳税调减。

2024-05-08