老师，公司需要转让股份，税务局要求对资产负债表存货的科目余额写情况说明，你能不能告诉我这个余额的由来

老师您好，公司2018年6月之前由其他单位管理并做账，7月后由我单位接管。之前的单位只能提供6月末的审计报告，里面有资产负债表，利润表，现金流量表，所有者权益变动表。没有科目余额表，对方不提供。 现在我在重新建账，根据资产负债表和银行对账单，录入了资产类、负债类、所有者权益科目的期初余额；“利润分配-未分配利润”期初余额录入利润表中“年初未分配利润”，“本年利润”期初余额录入利润表中“净利润”。现在试算平衡了，生成的资产负债表也能和审计报告对上。 我的疑问是，利润表里的主营业务收入、成本、税金及附加、管理费用、营业外收入数字，我应该入到哪里呢？需要录入吗？

我公司是2019年9月成立的建筑公司，连续三个月开票已超2000万，现在网上电子税务局申请十万票升百万票，现在税征科来实地考察，我2020年资产负债表还没有出来，税征科领导让我写个货币资金，劳务费用这两块的情况说明，请问老师我要怎么写？有没有模版？

恒信会计师事务所对ABC股份有限公司2018年度财务报表进行审计，项目组确定的重要性水平为15万元，项目组发现ABC公司未对2018年12月31日的甲产品存货进行盘点，也无法实施替代程序，金额20万元，占资产总额的2%，同时ABC公司被起诉侵权，原告要求赔偿75万元。至被审计年度的资产负债表日，胜负仍难以预料，诉讼案和可能的影响均已在会计报表附注中充分披露。 根据所给资料，判断审计意见类型并说明理由，补充审计报告“形成…的基础”段的内容

老师，我现在这家公司，目前有一名兼职会计，他是2019年3月根据前会计的科目余额表重新建的账，但是损益科目有三个是有期初余额的。第一个是，管理费用（借方期初余额）280元，应该是软件服务费那个280；第二个是营业外支出0.02（借方期初余额）；第三个是所得税费用（借方期初余额776.58。）因为我发现这个会计的2019年12月的资产负债表和利润表的勾稽关系不对。这三个金额的总计，就是差额。因为现在公司需要审计，以及办理相关资质证书，都需要提供2019年的报表。像这种情况，需要在今年调账吗？

 老师，企业去注销，有一些科目还有余额怎么办，比如货币资金，其他应付款，预收账款，固定资产原价这几个科目。现在要搞出一个资产负债表。但是我做不了账没有软件。我能直接填期末余额为0吗？会不会被税局问。这几个科目会影响了哪些科目我可以直接改数据的就是不列会计分录了做账了直接填资产负债表？是小规模公司