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当期没有销项,有进项。进项税额额数是申报表期末留底税额本月数。这个进项是当期转到未交增值税里呢还是增值税留抵税额呢

2024-01-17 14:45
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-01-17 14:48

如果你要是认证了就要转到转出未交增值税。如果要是没认证计入待认证线进项税额不结转。

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快账用户1632 追问 2024-01-17 14:55

认证了。现在是我把这这个进项税转到留抵税额里,之前的留抵进项税和销项税正好是今年的未交增值税。如果我把这个认证的进项税转到未交增值税里。那我账上的未交增值税和税务局申报表的今年的未交增值税就对不上

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齐红老师 解答 2024-01-17 14:57

进项还是转到转出未交增值税。然后留抵最后一个结转的提现分录就是 借未交增值税待转出多交增值税。

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相关问题讨论
如果你要是认证了就要转到转出未交增值税。如果要是没认证计入待认证线进项税额不结转。
2024-01-17
对的,是的,正常结转
2023-07-20
符合条件的一般纳税人转为小规模后,之前留抵增值税假如3万元,应做进项税额转出,计入公司成本费用。 借:原材料/库存商品/主营业务成本/管理费用等  3万元  贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)   3万元
2020-09-01
这个转小规模不反应了,增值税申报表小规模上面没有体现,你一并转待抵扣进项税额,后续转一般纳税人还是可以继续抵扣
2020-09-01
您好,19行本月的应交增值税-825.69,20行的期末留底就会把这个加上来
2024-11-17
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