老师您好！我们是商贸公司，因生意不好现在库存货品准备退回厂家，昨天盘库发现库存少了和账上对不上后来查了一下是23年4月—2023年12月份开始多结转成本了，老师这种情况怎么办呀？请老师指点！
同学你好 多结转了冲减了就可以
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老师，你好。我们是一般纳税人，零售批发行业。很多时候，货已经收到了，但发票有没有开回来，但商品当月就卖出去了。所以到月底发票还没回来，就暂估这些商品的价值。到发票回来时就把这笔预估数冲红。现在就出现了一个问题，例如8月的预估凭证是这样的 借：库存商品5000 贷：应付账款—暂估价5000 这暂估了的商品当月就销售出去并结转到了成本里 借：主营业务成本5000 贷：库存商品5000 到下个月发票回来时 借：库存商品-5000 贷：应付账款—暂估价-5000 借：库存商品 6000 贷：应付账款6000 这样对冲后，发现账上的库存商品与库存表上的库存数对不上，请问一下是什么原因？
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老师，请问一下我们是一般纳税人公司，销售摩托车的，每个月进多少 销多少 ，都是记录的，按照实际销售去结转成本，可是现在做到7月份的账，发现一个问题，就是我销售的车库存负数了，但是车架号确认是这个，假如说以前开出去车型号错了 ，这样是不是就会导致我应该结转成本的型号没结转，然后不还结转的型号车少了的情况？那怎么做啊？因为车比较多，能不能暂估入库啊，后面放发票回来处理。
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#提问#老师麻烦问一下，因为前期仓库人员不稳，企业刚开始很乱，所以导致时间差等，老师如果4月领料单好几种材料才领了0.43吨，结果4月入库单入库112.5吨，问一下这种情况做成本怎么处理？ 你好！你实际盘点差额多少？ 我觉得没有料能生产出产品不可能，这应该是3月的入库吧，但3月份已做账，这个入库怎么做账？怎么入账呢 不用管盘点，只要有单据就是有，你看看怎么入账合理吧 如果什么都数据的话就好了，没有盘点表，也不知道库存多少？就现在这个状况怎么处理吧？哪个老师能给处理一下，麻烦接一下，不会的，不要接啊！
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老师你好。我们单位委托药厂生产药品，去年11月份开始购买的材料，当时材料计入了研发支出，年底转入了开发支出，在11月的时候形成了无形资产。从今年1月份买的材料计入了委托加工物资，现在药品已经生产完成验收入库了。我们要把委托加工物资转入库存商品。这个数我们怎么算合适。按照原来购买数量-现在库存材料数量=使用数量这样算的话。那我委托加工物资里的金额少，这样的情况怎么办？ 还有为生产这个药品，去药厂的差旅费和给这个药品购买的保险以后是不是不能计入研发支出这个科目了
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老师，你好，就是我们公司采购的物料，经常会有一些不良品。我们跟供应商是做月结的。然后采购的东西基本上是定制的。然后每次退货都是付完款后，过了很久才发现不良品，供应商又不愿意再生产，所以退货的东西我们直接扣退货月份那个月的货款。那这种怎么开票呀？比如，2023年1月购买了A物料1000PCS，含税金额是100000元（单价100元），然后2023年2月跟供应商开票，2023年4月付货款给供应商。然后，2023年6月发生退货，退A物料1PCS（含税金额100元），2023年采购B物料10PCS，含税金额10000元（单价1000元），然后，2023年7月跟供应商对账，供应商开票（开B物料的），含税10000元，2023年9月给供应商付款9900元（10000元-100元），但是，货款扣了，但是发票还是平不了账，相当于退货的那个料多开票了。其他公司这种情况怎么处理呀？是只能开红字发票吗？几乎每个月都有很多这种。
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老师你好，民办非企业，我把利息收入记到筹资费用了，但是年报筹资费用不能填负数，你说要是调账的话，是不是12月底做上一笔分录。借筹资费用贷其他收入。
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你好老师，我想问一下，企业所得税汇算清缴的职工薪酬支出及纳税调整明细表里，各类基本社会保障性缴款是按照哪个数据填写？代收代支的社保还要填进去吗？
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老师，您好，我们是人力资源公司，甲方项目有厨房，每天需要采购蔬菜，现在他们想让我们代为采购并和蔬菜供应方对接，这个可以吗
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1季度税务申报完了 今天发现有一笔往来账没做呢 少了一笔 借 银行10000 贷其他应付跨 10000 现在应该怎么处理
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我公司20年的房租的发票，5%的发票开成了3%，我上个月去税局大厅更正过了，我这个月报税，发现还要上差异的那点税，但是上个月更正的时候当时就已经把这部分税款缴了，我这个月填数据的时候要怎么填
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请问下我们公司目前是小规模纳税人，但是收入要做到150W的话，是小规模纳税人合适还是一般纳税人合适
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从几月开始冲减呀
只要多结转的都冲减了
每个月都冲减，那已申报的财务报表也要重新申报吗？
你直接算一个多结转的总额 然后直接做一笔分录冲了
在2023年12月份里面直接做一笔吗？
同学你好 对的 直接做一笔就可以
分录怎么做呀
借库存商品 贷利润分配未分配利润 上面是小企业会计准则的调整分录
老师！刚刚我做做了分录了利润表和资产负债表的勾稽关系对不上呢，正好相差冲减的数字
同学你好 是的 这个是正常的
那这样申报 国税看到报表勾稽关系对不上，会有麻烦的呀？
请老师指点！
跨年调整之后对不上正常 如果报不了你就按未调整之后的申报
我做的是2023年的未跨年呢！请老师指点！
23年做那你直接 借库存商品 贷主营业务成本
这样做也是对不上呢
你23年当年做就可以 哪里对不上
利润表的本年累计加资产负债表未分配利润期初数对不上
你又不是跨年调整 是23年所属期做的为啥对不上 之前给你的分录都不做 只要做 借库存商品 贷主营业务成本 然后再做 借主营业务成本 贷本年利润 借本年利润 贷利润分配未分配利润 这是全部的分录 包含结转损益的