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2023年暂估的成本瞎暂估的借主营业务成本10万,贷应付账款暂估,24年冲掉分录怎么写?汇缴23年企业所得税是不是要纳税调增10万?

2024-01-11 21:10
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-01-11 21:10

您好,对的,是这意思的

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快账用户9289 追问 2024-01-11 21:10

求分录老师

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快账用户9289 追问 2024-01-11 21:10

这个是不是传说中调表不调账,调涨不调表

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快账用户9289 追问 2024-01-11 21:11

那我企业所得税分录怎么时候写?我这个月冲暂估10万还需要写企业所得税分录?

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齐红老师 解答 2024-01-11 21:12

借 应付账款 贷 以前年度损益调整   借 以前年度损益调整   贷 未分配利润 这个分录,是调增10

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您好,对的,是这意思的
2024-01-11
冲销暂估借营业务成本负数贷应付暂估负数 开票金额做账 借营业务成本10 以前年度损益调整 15 贷银行存款25
2024-06-24
你好,这个最好的做法就是反结账回去调整一下账务
2024-06-24
借:应付账款暂估 增值税-进项 贷:应付账款-供应商
2024-03-20
你好,这个虚增的话,借应付账款贷利润分配未分配利润。
2021-07-07
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