老师您好，请问增值税票面开成了免税，申报增值税的时候按1%税率换算申报，现在入账按发票票面税额入账，导致实际缴纳增值税比账本上多，但账上收入比增值税申报表上多，这种应该怎么处理呢？
正确的应该按1%开是不？那你就按正确的数据填写报表，看能申报申请通过不。
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老师我想咨询一下，会计做账时收入和增值税分开核算，纳税申报时收入和增值税合并申报，导致账上增值税比税务增值税多，怎么处理账务呢
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小规模纳税人二季度专票增值税应为3但是有部分开为了1申报的时候是按票面收入3的税率算的实际上比开的1多了3个点做分录多出的两个点怎么做呢？按收入申报对吗
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老师您好，请问增值税票面开成了免税，申报增值税的时候按1%税率换算申报，现在入账按发票票面税额入账，导致实际缴纳增值税比账本上多，但账上收入比增值税申报表上多，这种应该怎么处理呢？
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老师您好，请问现在小规模减按1%计征增值税，且季度30万内免税，销售发票是开的1%税率的税额，增值税申报表上免税是按照3%计算，那么入账免税的营业外收入是按照增值税的3%入账，还是发票开的1%入账呢？
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请问我增值税申报表上面的应交税额比发票上的税额多了一分钱，那怎么记账呢？ 现在等于我多交一分钱的增值税，但记账是按发票入账的，那就对不上了
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老师你好，应收账款，收少了，冲收入，是这样吗老师
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老师，增值税申报已经和税务老师那边确认免税发票换算成1%计算税额。现在遇到的疑问是按照这个申报的增值税报表收入和税额和发票上的收入和税额不同，账上是按照发票入账的，请问这个怎么处理。也就是上面说的账上应交税额比增值税报表上税额少，但账上收入比增值税上的收入多。
账上也按照这个做和申报系统能对上，然后后面再开红字发票红冲再按发票入账。
发票税务那边说不用红冲，这种怎么弄呢
那可能是因为你不用交税，所以不让你红冲了按税务局说的处理呗。
交了税的。所以才遇到这种差额问题
我是建议你按照红冲处理然后再开正确发票。
好的老师，那请问收到的超市预付卡销售和充值，加油站预存款发票。显示不征税，这种发票可以直接入账吗？还是说其实是后面实际消费了才会开正式发票，这个发票可有可无
你好，不同的问题请重新提。