老师我想咨询一下，会计做账时收入和增值税分开核算，纳税申报时收入和增值税合并申报，导致账上增值税比税务增值税多，怎么处理账务呢
你分开核算 ，增值税也是按收入进行计算出来的数据，申报表是按收入直接乘以税率出来的增值税，所以一般是会一样的，最多差个小数位
-
Q
老师您好，我想咨询一下年度汇算账上比增值税申报金额多一个无票收入120，汇算时如何调整呢
-
Q
老师我想咨询一下，会计做账时收入和增值税分开核算，纳税申报时收入和增值税合并申报，导致账上增值税比税务增值税多，怎么处理账务呢
-
Q
老师您好，我上月开了增值税普通发票100万并申报了增值税，但是做账时按照权责发生制并没有确认100万的收入，导致申报表上增值税和所得税申报金额不一致，这个有影响吗？
-
Q
老师好，固定资产清理后，账务处理结转到营业外收入，并且进行增值税申报缴纳增值税，企业所得税申报表营业收入为零，这和增值税申报表营业收入金额不一致，请问申报是否正确？
-
Q
老师您好，请问增值税票面开成了免税，申报增值税的时候按1%税率换算申报，现在入账按发票票面税额入账，导致实际缴纳增值税比账本上多，但账上收入比增值税申报表上多，这种应该怎么处理呢？
热门问答 更多>
-
我们购买一张车，对方不走对公账户，要走现金60000万，这种叫对吗开收据要盖那种章最好
-
老师，买的幕布折旧几年，它属于什么大类
-
老师，投资估算表是什么意思，怎么做？
-
老师，劳务公司直接进入应收账款核算，是否正确
-
老师请问购买专利分三次付款该怎么入账？直接入无形资产吗？还是先用预付账款过下账呢
-
董孝斌老师，你好有个问题需要请教，2021年合作的供应商因提供的质量有问题，经法院一审二审，我们公司我目前有一个强制执行申请书，里面包含了退还货款200万，违约金50万，受理费基保全费1万元，且我于2024年3月收到了执行申请书里面的描述的款项合计，请问：1.收到的款项类目不同应如何税务账务处理？ 2.当时进项已经抵扣，请问现在供应商没有给我们开具红字发票，我们什么时候应该进项转出么？是收到退款还是对方开具红字发票的时候？@董孝斌老师
-
老师，给业务员的提成怎么做分录呢。
-
老师请问一下个人所得税能税前扣除吗
-
我想问一下这两个题类型不是一样的吗？为什么给出的答案算法却不一样？图一是每日一练中的？图二是中级题库知识点练习里面的
-
平时漏报了无票收入，汇算清缴在纳税调整明细表收入类其他栏直接调增，不用更正24年第4季增值税申报表、所得税申报表、财务报表可以吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
现在有14笔收入，最后相差23.87
你申报的收入总计和你账上的一样吗，都是不含税的收入哦
老师你没有弄明白我的意思 我账上是一笔一笔收入和增值税算出来的，比如一笔收入714.29，对应增值税35.71 ，最后账上14笔收入合计10000.03，增值税499.94但是纳税申报时增值税为476.19
你不含税的收入合计是10000.03吗？ 你告诉我一下，你账上不含税的收入是多少，你的税率是多少，你账上的增值税是多少 你申报增值税的时候，写的不含收入是多少，出来的增值税是多少， 正常你的账上的不含税的收入是和你申报的不含税的收入是一样的，出来的增值税账上和申报表有差，这个就是正常的四舍五入的原因。
账上不含税收入10000.03，账上增值税499.94，税率5%
申报时不含税收入10000.03，增值税476.19
10000.03*5%=500-----你增值税申报表出来的数据应该是这个吧 你账上出来的增值税是499.94，所以两个差六分钱，你直接按500元进行申报，两个差的6分钱，可以直接做营业外收支，如果不想用这个科目，实际操作中，有的会计直接做管理费用—其他做冲减