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我们公司12月份收到1张运费发票是增值税电子专用发票,单位名字开错了1个字,款已支付,现在在做12月份的账,该怎么做分录呢?这张发票怎么处理呢?

2024-01-11 09:43
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-01-11 09:45

同学,正常做费用 发票,然后让对方重新开具

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快账用户5947 追问 2024-01-11 09:46

比如 这张开错的专用发票运费价款1000,进项税额90,支付了1090元,怎么做分录呢

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齐红老师 解答 2024-01-11 10:02

借管理费用  应交增值税90   贷银行存款1090

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快账用户5947 追问 2024-01-11 10:04

这是张错的专用发票,怎么能做进项税额呢?

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齐红老师 解答 2024-01-11 10:42

同学,费用 没错,税额也没错,只是发票错了,开了正确的放在后面就可以

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快账用户5947 追问 2024-01-11 11:16

这是专用发票啊,1月份重新开的专票放在12月份的凭证后面,抵扣进项税额???

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齐红老师 解答 2024-01-11 11:18

1月份开的只能在1月份抵扣,12月是待抵扣

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快账用户5947 追问 2024-01-11 11:22

收到12月份开错的发票和1月份重新收到发票的完整的会计分录是怎样的呢

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齐红老师 解答 2024-01-11 11:27

借管理费用  应交增值税——待抵扣进项税90   贷银行存款1090 收到发票  借应交税费——应交增值税(进) 贷应交增值税——待抵扣进项税

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你好正常按照这笔业务入账然后把错误的发票退回去让对方重新开正确的。
2024-01-11
同学,正常做费用 发票,然后让对方重新开具
2024-01-11
你好 是什么地方写错了一个字?公司名字吗?
2024-01-10
你好,你们需要抵扣吗?不抵扣的话直接建议退回,然后让对方这个月重新开。
2024-01-10
发票税号开错了,是不能认证通过抵扣进项税额的 退给他们重新开 做进项转出 借 应交税费-进项税转出 贷 应交税费-进项税
2024-01-11
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