5月份对方单位给我们开了一张发票，我们是购货方，税额已经抵扣，由于内容开错，已申请开具红字发票，6月份，红字发票和蓝字发票都收到了，红字发票和蓝字发票一样，金额8743.36元，税额1136.64元，现在账务处理怎么做呢
红字发票作为附件红冲原凭证，蓝字发票重新做凭证
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你好：我想咨询一下，我公司为购货方，6月份收到销货方发票后认证并做账，于7月份发现发票票面信息错误，开了红字发票通知单，当月未做进项税额转出，8月份收到重新开的红字发票、蓝字发票，怎样账务处理？
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我公司开出了蓝字发票 ，对方抵扣后因发票税率与合同内容不符 ，所以要求我公司开红字发票抵消该款项 ，我公司按对方要求开出了红字发票， 但是由于出纳人员失误，事后发现该红字发票开错了， 次月对方给退了回来 ，可是这张红字发票已经抄税了，现在该怎么处理呢
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我是建筑单位，机械劳务公司4月份给我开具发票，我已登记入账在4月份。后来8月份发现发票开具错误，需要对方重新开具红字发票和正确发票（4月份发票还没有认证）对方只给我开具了蓝字发票 并没有给我红字发票。没有红字发票那我怎么冲4月份的账呢？
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老师，8月我司开了一张发票，对方已经抵扣，12月对方发现货物型号开错了，开了红字信息表，我司根据红字信息表开了红字发票给对方了。现在发现开出的红字发票跟8月那张原发票金额和税额不一致，总价款含税价一致·就是现在开的红字发票金额少0.03元，税额多了0.03元，这个有影响嘛？
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5月份对方单位给我们开了一张发票，我们是购货方，税额已经抵扣，由于内容开错，已申请开具红字发票，6月份，红字发票和蓝字发票都收到了，红字发票和蓝字发票一样，金额8743.36元，税额1136.64元，现在账务处理怎么做呢
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你好，我公司是建筑施工企业，现在呢，有一个项目，我是总分包，然后下面呢，我就签了钢筋工合同，那个模板工合同，那么这些公司跟我开什么票呢，我这个项目呢，它是甲供材的，做的是简易计税，然后我的那个预缴的时候下面开的这票，我可以做预缴抵扣吗？
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老师，我们是汽车4S店，处置了一台试驾车给其他公司，还开了发票。做账做了固定资产清理，销项税，我想问一下报税的时侯这个固定资产清理的金额要放到哪呢？13%的税率货物加工修理修配劳务吗？是不是用我做账的收入加上这个固定资产清理来做销售额呢，要不收入和税不配比。
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老师，公对公付款，是不是哪个公司付款的，就必须要给哪个公司开票
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老师您好，有张进项票，我们把款打到了原来的公司名称，但是他改了公司名称，用新的公司名称给我们开的发票，这个可以吗，怎样处理呢
粤公网安备 44030002003870号
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税额怎么处理呢
借：存货 应交税费-应交增值税进项税额 贷：应付账款
1、报税：如果是收到红字发票的话，只要在申报国税报表“增值税纳税申报表附列资料（表二）”里，红字专用发票通知单注明的进项税额的时候填具进项税额转出的额即可，此处填好之后就会自动在“增值税申报表”里的进项税额转出出现的。 2、入账： 借：原材料/库存商品 （红字） 应交税金---应交增值税---应交进项税额转出 （红字） 贷：应付帐款 （红字） 对申请开具红字发票的，其进项税额转出应凭税务机关出具的通知单转出，应填入“红字专用发票通知单注明的进项税额”栏中，请勿凭开具的红字发票进行进项税额转出。 报税系统接收红字发票信息的具体方法是：WINDOWS版开票软件开具的负数发票报税时，除发票代码、发票号码、金额、税额、购货方纳税识别号、销货方纳税识别号和开票日期七项数据外，同时传递负数发票对应正数发票的发票代码和发票号码。因金税卡中只存储七项数据，所以将负数发票对应蓝字发票的代码和号码存储在购方税号处。 收到红字发票后的会计分录可以在进项税中体现，个人认为： 借:原材料 应交税金-进项税 贷：应付账款 借：应交税金-进项税转出 贷：应交税金-进项税。