老师，公司给员工交住房公积金，这个职工转到另一家公司后，另一家公司没有给交住房公积金，暂时让我们这边先给交着，怎么做账务处理呢老师？过了几个月这个职工又来我们公司上班了，正常发工资，这种情况怎么做账务处理，会计分录怎么做？

税征税率13% 增值税退税率13% 你好，出口退税查询的结果，这个意思正常开13个点的普通发票，另外进项发票进项税可以退是吗？

老师，当时注册公司时经营范围里写了针纺织品生产，销售，，所以税务那边登记的是生产企业，其实我们是外贸企业，我可以去更改经营范围吗

老师，你好，我想问做合作社账务中提前收到一笔工程款，我可以借:银行存款贷:应收款吗，后面才开的发票，因为合作社与公司用的会计制度不一样了嘛，我这样挂后看到资产负债表中应收款是负数，请问老师这种情况可以吗？还是说有其他的挂法？

请问小规模是按季交增值税，如果1月2月3月中有一个月超10万销售额，一个季度又不满30万，增值税还免交吗？

客户付工程款给我们公司，发票已凯，但是付款时是用私户对私户付的，这对我们有什么影响

老师，请问在年度企业所得税汇算5月份之前我们取得了本该去年取得的一些发票，但是现在4月份了，做账是做到24年度还是做到25年4月呢，如果做到24年账已经结了，再反结账回去吗，如果做到25年4月，怎么能更好的区分哪些要算进24年，哪些要算到25年里呢老师回复说做到去年需要以前年度损益调整科目，去年账做完了反结账回去吗，金额挺大的

老师，我们公司属于服务行业，因业务需要购买了4台叉车，现在公司要注销，叉车卖给别的企业，他们需要我们给开发票，怎么开，税务上怎么处理呢

贸易出口企业，报文扣了38.5美金，应该记入什么会计科目

老师你好，我这边是总部做服装零售店，有男装 女装 童装 鞋子，底下还有分店，然后我想请问下我做金蝶账的时候，是不是，比如说主营业外收入，主营业外成本都要按分类做好呢，比方说主营业收入-分店-女装 主营业收入-分店-男装 这样呢 一直在纠结这个问题。

代扣代缴个人承担的社会保险费是通过应付职工薪酬科目核算吗？