小天老师知道我的问题，因为没说完就结束提问了

晚上好，负债表应收账款填2个借方余额 40000%2b1130.02=41130.02，预收账款4个贷方余额19400%2b20000%2b1000%2b141142=181542， 重分类就是把各往来客户具体是贷方或借方余额分别填在负债里

老师我没看明白

您是说我可以改这个下载出来的资产负债表吗

您好，就是您那个图上，应收账款这个一级科目不是140441.98元，有借方余额41130.02（这是客户欠我们的钱），有贷方余额181542.42（ 这是客户预付的，相当于我们的负债）， 2.电子税务局的负债表只改期末，不改期初哦

老师我没明白我就知道应收账款140441.98看见这个数了，后面的两个数是您算出来的我不知该填写在哪里

好的，填在负债表的 应收账款  和  预付账款 应收账款：借方余额41130.02（这是客户欠我们的钱） 预付账款：贷方余额181542.42（ 这是客户预付的，相当于我们的负债）

这样对吗老师

您好，对了，那个应交税金也要重类，导一下各明细科目余额，我们一起看一下哈

这个表可以不

不是不是，需要科目余额表，您导科目余额表时导到末级科目

是这个吗

对对，把应交税金明细到末级科目，要余额哈

这个对吗

不对，这是明细账，要科目余额表，我截图给您哈

这个对吧

您好，对的，是这个，要把2171应交税金明细到末级科目，这个全是进项税的话就是重分类到其他流动资产就好了

老师我要怎么填写呢

您好，把这个应交税金负1795.9 填在    其他流动资产    正数1795.9

那应交税金的期末负数用删掉吗，还是这样不删就对了