老师，用于个人消费的专票，价税合计11300元，在21年没有认证只做了分录是：借：管理费用11300 贷：银行存款11300 23年1月份把这张发票认证了，做了分录借：应交税费－应交增值税－进项税 1300 贷：应交税费－应交增值税－待抵扣税额 1300 这个月进项税额转出，请问怎么分录
转到管理费用就可以 借管理费用 贷进项
-
Q
老师，进项税额转出怎么做分录。我这边是贷款费用专票认证了。上个月的分录是借:管理费用 应交税费－应交增值税（进项）贷:应付账款
-
Q
老师。比如8月有多余的进项发票，没有认证抵扣，但是拿来做账了，分录是① 借 管理费用 应交税-应交增值税-进项税额 贷 银行存款 ②结转未交增值税 ： 借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷 应交税费-应交增值税-进项税额 ③下个月抵扣认证 借 应交税费-未交增值税 贷 应交税费-应交增值税-转出未交增值税，分录对吗
-
Q
老师 11月有一张进项没有抵扣 做了借：原材料 应交税费 应交增值税 进项 贷：应付账款 12月份 做了 借：应交税费/待认证进项 贷：应交税费/应交增值税/进项 6月份要抵扣这张票 怎么做分录
-
Q
11月底报表应交税费是负数，因为进项发票比销项发票多，以前收到进项发票就做进了进项税额，12月如果收到进项发票暂时不抵扣，那么我12月购进货物不含税价格是10000，进项税额1300 借:库存商品10000 应交税费-应交增值税-待认证进项税额 贷:银行存款 11300 还是: 借:库存商品10000 应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额 贷:银行存款 11300
-
Q
老师，用于个人消费的专票，价税合计11300元，在21年没有认证只做了分录是：借：管理费用11300 贷：银行存款11300 23年1月份把这张发票认证了，做了分录借：应交税费－应交增值税－进项税 1300 贷：应交税费－应交增值税－待抵扣税额 1300 这个月进项税额转出，请问怎么分录
热门问答 更多>
-
我是小规模纳税人，自然人里经营所得A表，成本费用为什么系统测算是0
-
老师您好，新入职的员工做工资时多扣了一个月社保，怕离职时扣不到，每个员工都是这样扣的，离职时如果多扣了就会退回，入职第一个月工资这么做的，应发4000、扣了522.3*2个月实际发放是：2955.4，申报个税的时候按照4000申报，社保在申报个税时扣了一个月的，多扣的社保挂在其他应收里，更员工离职时如果多扣了就退还给员工，刚好扣完就正好冲掉其他应收，这样做对吗
-
老师，小企业会计准则冲减去年收入和成本怎么写分录
-
收到利息这样做凭证对吗
-
老师，如何查看各国的的外汇牌价，就是那个汇率
-
销售产品100000元（不含税），规定的现金折扣条件为2/10，30/n。十天内付款的可能性为90%。产品交付并办妥托收手续可确认收入。编制LK公司赊销发生现金折扣及收到货款的会计分录
-
公户进款124886元，但最终金额12400元，可以直接私户退886元吗？
-
买卖合同的印花税计税金额含税还是不含税
-
数电发票，超出经营范围的发票能开么？
-
老师，就是公司资质有个体户挂靠，每季度跟资质公司开劳务票，这个分录借：生产成本，贷：劳务费 如果到账付款给个体户，借：劳务费，贷银行存款。对吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
之前已经记到管理费用了，再记管理费用吗
是的 进项转出到管理费用
之前已经把税额做到了管理费里去了
你之前做的时候应该 借管理费用 借待认证抵扣进项 贷银行存款 之前的分录不对
现在应该怎么做分录
借待认证抵扣进项税 借管理费用负数 借进项 贷待认证抵扣进项税 借管理费用 贷进项转出
看不明白
需要先冲管理费用做到待认证抵扣进项税 你做进去就对了