演示账套

老师，房屋租金，之前按月计提做到管理费用了，做了6个月18000元，但在12月对方开了一张发票过来写的是24.1-24.12月的房租，明年一整年的36000元，那这张发票我能一次做在23年12月账上？现在补做18000元，之前已经做了18000元，借管理费用18000贷其他应付-法人18000元吗？怎么做合适呢？

2023-12-28 21:18

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-12-28 21:20

您好明年的18000 不应该计入管理费科目的计入待摊费用明年按月摊销

快账用户5083 追问 2023-12-28 21:23

如果是开的23.1-23.12的租金36000元，但是从23.6-23.12月已提租费借管理费用-租赁费18000，所以现在只需在12月一次补提18000元借管理费用贷其他应付一法人？可以吗？

齐红老师解答 2023-12-28 21:24

如果是开的23.1-23.12的租金36000元，但是从23.6-23.12月已提租费借管理费用-租赁费18000，所以现在只需在12月一次补提18000元借管理费用贷其他应付一法人可以的

快账用户5083 追问 2023-12-28 21:27

老师，这个法人垫付的，是写个付款申请单还是费用报销单？

齐红老师解答 2023-12-28 21:29

法人垫付的写费用报销单就好了

快账用户5083 追问 2023-12-28 21:42

如果没有最好是补一张吧？

齐红老师解答 2023-12-28 21:44

对的正常单位付款有付款申请单跟费用报销单要有人签字的

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