咨询
Q

我想问一下,我们本期应交增值税7万,享受了一个增值税加计抵减36600,享受了一个退伍军人减免27400,这笔分录我应该如何做呢?

2023-12-14 15:21
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-12-14 15:22

你好,借应交税费。贷其他收益。这个是加计抵减的营业外收入。军人的。

头像
齐红老师 解答 2023-12-14 15:22

然后差额就是交款的贷方是银行存款。

头像
快账用户9709 追问 2023-12-14 15:24

增值税需要记到未交增值税的金额是多少?

头像
齐红老师 解答 2023-12-14 15:25

应交未交的计入未交增值税交的时候他是在借方转出去的。

头像
快账用户9709 追问 2023-12-14 15:29

老师是这样做的分录吗

老师是这样做的分录吗
头像
齐红老师 解答 2023-12-14 15:31

交时分录借方是未交增值税 

头像
快账用户9709 追问 2023-12-14 15:33

现在做11月份的凭证,交的话,是12月份交,然后再做一个,借,未交增值税,贷银行存款,对吗

头像
齐红老师 解答 2023-12-14 15:36

实际抵扣和实际交税这个分录都在12月份做。 11月份末咱就做第1个分录未交增值税,在贷方就这一个分录。

头像
快账用户9709 追问 2023-12-14 15:37

这两个减免都可以计入营业外收入吗?还是说增值税加计抵减的需要计入其他收益?

头像
齐红老师 解答 2023-12-14 15:39

加计抵扣那个财政局给的科目是用其他收益,如果你要是没有用营业外收入代替也行。

头像
快账用户9709 追问 2023-12-14 15:40

嗯嗯,好的,谢谢老师

头像
齐红老师 解答 2023-12-14 15:42

不客气问题解决,请好评,谢谢。

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
你好,借应交税费。贷其他收益。这个是加计抵减的营业外收入。军人的。
2023-12-14
计提加计抵减 借:应交税费-应交增值税-进项加计抵减 贷:营业外收入-税费减免 申报时抵减 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-进项加计抵减       银行存款
2024-07-13
你好,同学。 你直接按核定的免抵税额计算你当期应该交纳的增值税。 然后你把免税退全部结转未交增值税。 借:应交税费-未交增值税或贷 应交增值税-出口退税 贷:应交增值税-出口抵减内销
2019-10-09
同学你好 可以红冲的哦
2021-02-26
计算加计抵减 借:应交税费 - 应交增值税-进项加计抵减额   贷:其他收益 - 其他/营业外收入-加计抵减 抵减应交增值税 借:应交税费-未交增值税 贷: 应交税费 - 应交增值税-进项加计抵减额
2023-11-17
相关问题
相关资讯

热门问答 更多>

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×