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Q

老师,我们收到对方延迟交货而支付的违约金,我们应该计入什么科目?这部分我们需要申报增值税,需要申报水利基金吗?

2023-12-14 10:57
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-12-14 10:57

你好,其他业务收入需要交增值税附加税。

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快账用户5089 追问 2023-12-14 11:02

这个挂其他业务收入,需要申报水利基金?

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快账用户5089 追问 2023-12-14 11:02

不能挂营业外收入?

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齐红老师 解答 2023-12-14 11:04

对的,是的,需要缴纳的。

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快账用户5089 追问 2023-12-14 11:06

好的,明白了。为什么不能挂营业外收入?

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齐红老师 解答 2023-12-14 11:06

你挂了营业外收入的话,你的增值税销售额和所得税的销售额不一致。

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你好,其他业务收入需要交增值税附加税。
2023-12-14
您好,对方需要给我们提供劳务发票,你们要代扣代缴个税,在个税系统按劳务报酬申报个税
2024-12-04
发票提供:律师应提供鉴证咨询服务的增值税普通发票,品目写 “鉴证咨询服务” 或 “律师代理费”,金额为 5000 元。 税费申报: 增值税:按小规模纳税人 3% 征收率,约 145.63 元。 附加税(以市区为例):约 17.48 元。 个人所得税:应纳税所得额为 4000 元,税额为 800 元。律师要如实申报纳税。
2024-12-04
你好承租方违约的。你好,承租方违约的。 收款方计入营业外收入就行。付款方计入营业外支出。
2023-04-11
学员你好,违约金计入营业外收入,这部分不需要加纳增值税
2021-10-28
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