你好老师，以前我们公司是小规模纳税人，后来升成一般纳税人了，但是升了一般纳税人之后又抵扣了小规模期间取得的专票。现在税管员让做进项税转出，请问怎么转？会涉及补税吗？
你好，需要补税的，借主营业务成本或者是销售费用等 贷应交税费，应交增值税进项转出。
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公司由小规模升一般纳税人，小规模期间的一个项目产生了收入和成本，开出普票，成本票一直没开进来，在公司升为一般纳税人后又一项目，公司开出专票，之前项目的成本票开进了专票，可以抵扣现在这个项目吗？
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新成立的房地产公司是小规模纳税人，收到专用发票怎么处理？升成一般纳税人之后又该怎么处理，房地产公司成立之后，是不是要立刻升为一般纳税人，不然小规模时期取得的进项无法抵扣了？
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＃提问＃老师，公司之前是小规模，供应商开了专票，后面升成了一般纳税人了，小规模期间开的专票能抵扣吗？
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你好，老师，我原来是小规模，后面升级的一般纳税人，当时做抵扣的是小规模的那个金额拿来抵扣了，现在税务专管打电话让我更正，请问怎么更正？我原来做了进转出的呀！
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你好老师，以前我们公司是小规模纳税人，后来升成一般纳税人了，但是升了一般纳税人之后又抵扣了小规模期间取得的专票。现在税管员让做进项税转出，请问怎么转？会涉及补税吗？
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亲爱的老师，请问我们单位购进的床单被套等里面放的公司的宣传纸，共2万元增值税专用发票，我可以记在业务宣传费里吗？增值税能抵扣进项税吗？
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新公司成立不久，有8个股东，其中一个股东没有认缴股本，新股东来补交这个股本，只转让个名字，这样要交税吗？求答案
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13.A公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%，消费税税率为10%。向A公司销售应税消费品一批200000件，单价10元。该批商品的实际成本是800000元，商品已经发出，货款尚未收到，该项销售业务属于某一时点履行的履约义务。请写出相关会计分录。
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13.A公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%，消费税税率为10%。向A公司销售应税消费品一批200000件，单价10元。该批商品的实际成本是800000元，商品已经发出，货款尚未收到，该项销售业务属于某一时点履行的履约义务。请写出相关会计分录。
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1.该公司原材料的收发采用“月末一次加权平均法”计价。①月初结存：甲材料2000千克、总成本76000元，乙材料1000千克、总成本34000元；②本月购进：甲材料6000千克、总成本244000元，乙材料4000千克、总成本116000元；③本月发出：根据“领料单”汇总编制的“发料凭证汇总表”上显示，生产A产品领用甲材料4000千克和乙材料2000千克，生产B产品领用甲材料3000千克和乙材料1500千克，车间一般性消耗领用乙材料400千克•厂部一般性消耗领用乙材料200千克，配电室工程领用乙材料300千克。这道题的会计分录里头有一个在建工程是9000块钱，不是你给我讲的吗？我想问一下，这个在建工程是哪里来的？9000块钱是怎么算的？
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1.该公司原材料的收发采用“月末一次加权平均法”计价。①月初结存：甲材料2000千克、总成本76000元，乙材料1000千克、总成本34000元；②本月购进：甲材料6000千克、总成本244000元，乙材料4000千克、总成本116000元；③本月发出：根据“领料单”汇总编制的“发料凭证汇总表”上显示，生产A产品领用甲材料4000千克和乙材料2000千克，生产B产品领用甲材料3000千克和乙材料1500千克，车间一般性消耗领用乙材料400千克•厂部一般性消耗领用乙材料200千克，配电室工程领用乙材料300千克老师，这个在建工程是哪来的9000是怎么算的
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收到市人民医院体检中心开具的“增值税普通发票”上注明：职工体检费价款20000元，税率6%，税额1200元，经审核无误后通过企业网银支付款项21200元。编制“职工体检费职工福利分配确认表”，有关产品及车间部门应分配的金额如下：A产品8400元、B产品5600元、车间管理人员1400元、厂部管理人员4200元、专设销售机构人员1600元。老师，这个不是通过企业网银支付吗？为什么没有银行存款
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根据题目算出来的借:应收账款203400，贷:主营业务收入180000,应交税费-应交增值税（销项税额）23400那么。借:主营业务成本，贷:库存现金的数额是多少
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4.收到市人民医院体检中心开具的“增值税普通发票”上注明：职工体检费价款20000元，税率6%，税额1200元，经审核无误后通过企业网银支付款项21200元。编制“职工体检费职工福利分配确认表”，有关产品及车间部门应分配的金额如下：A产品8400元、B产品5600元、车间管理人员1400元、厂部管理人员4200元、专设销售机构人员1600元老师这里面不是还有个税费吗不算吗？
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甲企业为增值税，一般纳税企业适用的增值税税率为13%，2021年6月8日销售商品2万件，每件商品的标价为10元，不含增值税，由于是成批销售假期，为购货方提供了10%的商业折扣。商品已经发出款项尚未收到。
粤公网安备 44030002003870号
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他是要求你们自己申报还是直接补税？
没说，只是说让我们做转出。可以不补税然后在本期或者后期抵扣吗
你在申报表里面申报进项转出可以啊。
需要补什么税种？
你好，增值税附加税
补增值税和附加税这两种是吧？
是的，对的，是这个意思。
有没有什么方法不补呢？因为我们现在还有进项票可抵扣
你好，你在申报表里面进项转出，然后再认证发票不就可以了吗？
对，我就是这个意思，但是这个月已经认证抵扣了发票。下个月我们一边认证抵扣发票一边进项转出，就这样操作是吧？
对的，是的，前提是你税务局同意才行。
进项税转出怎么做分录呢？做完转出是不是年底还有一笔分录呢
借主营业务成本或者是销售费用等 贷应交税费，应交增值税进项转出 你的进项销项结转吗？如果结转的话，进项转出也结转，如果他不结转的话，其他的也不需要结转。
进销项结转，请问年底进项税额转出这个科目，结转到哪里？
借应交税费、应交增值税进项转出 贷应交税费、应交增值税转出未交增值税。
好的，谢谢。没有其他分录了是吧？
对的，是的，没有其他的。