请问老师，月未做结转成本时，发票未到，可以做借：主营业务成本-（暂估），贷：库存商品（暂估）吗？
您好，这个是可以的，可以
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月底走货物到库，尚未收到发票，例如不含税金额为10万，做暂估借库存商品10万贷暂估应付账款10万。借主营业务成本10万贷库存商品10万。下月发票还是未收到，但是有确认收入和成本。结转成本凭证，借主营业务成本10万贷库存商品10万。这种情况下是不是就不需要做红字的借主营业务成本贷库存商品这个凭证了？还有一个就是发票未到货物已入库，本月结转了成本，月底暂估了借库存商品贷暂估应付账款，此时可以不用再将暂估的库存商品转入成本吧
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2022年，暂估入库并且结转成本 借:库存商品，贷:应付账款-暂估 借:主营业务成本，贷:库存商品 2023年，收到发票，冲销暂估 借:应付账款-暂估，贷:库存商品 请问是否需要做分录冲成本？
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请问老师，一般纳税人企业，收到厂家发货，但发票未到，是直接做借库存商品-暂估，贷银行存款，如货物销售了，就做借银行存款，贷主营业务收入，应交税费-销项税，结转成本时，成本发票未到，那就做借主营业务成本-暂估，贷库存商品吗？
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请问老师，月未做结转成本时，发票未到，可以做借：主营业务成本-（暂估），贷：库存商品（暂估）吗？
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老师：你好 请问下暂估的可以按照以下这样做吗 本月暂估入库：借：库存商品 10 贷：应付账款-暂估10 结转销售成本：借：主营业务成本 10 贷：库存商品 10 次月实际入库：借：库存商品10 贷：应付账款-供应商10 同时冲暂估：借：库存商品 -10 贷：应付账款-暂估 -10
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你好，我想问一下抖音极速版领金币需要交税吗？这个有没有额度，是一年超过多少才会交税？如果不提现直接抵钱购物，个税APP上会不会体现交税呢？
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【中国农业银行】尊敬的林永康，您尾号为8670的账户与河南中原消费金融股份有限公司完成代收签约/修改交易（持牌机构还款），单笔扣款限额为500000.00元，周期扣款限额为500000.00元，合约到期日为长期。业务编码：4422451394。您可前往我行营业网点或通过掌上银行-代收管理模块查询、修改或解除合约。如有异议请咨询95599。退订回复TDDS#业务编码。
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老师，请问公司名下没有车，但是公司又需要用到车，可以用法人的车吗，然后签订租赁合同，代开发票。代开发票是用法人名义开给公司吗？
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怎么看购房发票能帮我查看吗
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银行存款日记账换页有什么注意事项
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(1)1月8日，购入一台需要安装的M设备，取得的增值税专用发票上注明的价款为500000元，增值税税额为65000元，另支付安装费取得的增值税专用发票上注明的价款为40000元，增值税税额为3600元，全部款项以银行存款支付。该设备预计可使用5年，预计净残值为30000元，采用年限平均法计提折旧。1月10日M设备达到预定可使用状态并交付生产车间使用。(2)6月30日，委托外单位对本公司设备进行日常维护修理，其中行政管理部门设备的修理费为30000元，销售部门设备修理费为10000元，取得的增值税专用发票上注明的价款为40000元，增值税税额为5200元，全部款项以银行存款支付。(3)12月5日，报废一台N设备，该设备原值为800000元，已计提折1旧760000元，未发生资产减值损失。设备报废取得变价收入20000元，开具的增值税专用发票上注明的增值税税额为2600元，报废过程中发生清理费用6000元，全部款项均已通过银行办理结算。(4)12月31日，对固定资产进行减值测试，发现2021年1月购入的M设备存在减值迹象，其可收回金额为440000元。
粤公网安备 44030002003870号
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那如果发票到了了？
前期还做了，借库存商品（暂估），贷应付帐款（暂估）的
冲销这个暂估，就可以的，收到票
借应付贷主营成本？
嗯对是这个意思的，跨年用以前年度损益
跨年的分录怎么做
借 应付 贷 以前年度损益调整 借 以前年度损益调整 贷 未分配咯润
这个以前年度损益调整不懂，请老师将这笔业务整体讲解一下，如购过货物，已销售，但未收到购进发票、次年才收到购进发票
是从购货最后到转出还是啥