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老师,想问下,异地工程预交增值税,我这个月开了租赁10万,工程款35万,我这边预交按35万预交就行了吧?还是按45万去预交增值税?

2023-11-28 11:34
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-11-28 11:35

您好,预交按35万预交就行了

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快账用户5323 追问 2023-11-28 11:36

意思就预交属于异地建筑工程款的就行?

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齐红老师 解答 2023-11-28 11:36

对,没错,就是这个意思

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快账用户5323 追问 2023-11-28 11:39

老师,那如果我开票租赁35万,异地工程款10万,需要预交增值税吗?

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齐红老师 解答 2023-11-28 11:40

那你就得按照异地实际的10万来缴纳

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快账用户5323 追问 2023-11-28 11:41

意思是主要当月开票总额超过三十万,即使是小规模,都要按属于异地工程款开票额来预交增值税?

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齐红老师 解答 2023-11-28 11:43

对,超过30万的话就得预缴,因为是得交税了

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您好,预交按35万预交就行了
2023-11-28
同学你好!这个不影响的  预缴税款分录 借:应交税费-预缴增值税   50     贷:银行存款                   50
2020-12-14
异地预缴 应按 200-(70 %2B 10)=120 万计算预缴销售额,之前按 200 - 70 = 130 万预缴有误。 本地申报 70 万专票可以勾选认证,不会重复交税。本地申报应纳税额 = 销项税额(按 200 万算)- 进项税额(含 70 万专票)- 已预缴税额(按正确方式算)。
2024-11-26
同学你好 这个是可以的 预缴的是扣除成本之后的
2023-01-10
您好 收到尾款的时候 不需要再确认收入跟销项税额了
2020-11-12
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