一般纳税人10月采购货物价税合计15750，银行支付了15750，发票是11月才收到的，10月份这批货物已经卖出去了
你好4 我们可以按照以下步骤进行账务处理： 1.10月份采购货物时，可以先按预付款项进行处理。借记“预付账款”科目，贷记“银行存款”科目。 借：预付账款 15750 贷：银行存款 15750 1.11月份收到发票后，将预付账款科目结转到相应的应付账款科目，并按照发票金额调整应付账款科目余额。同时，根据销售情况确认销售收入和销项税额，并结转成本。 借：库存商品（或原材料） 发票金额-进项税额 借：应交税费-应交增值税-进项税额 进项税额 贷：应付账款 发票金额 借：应收账款（或银行存款） 销售收入-销项税额 贷：主营业务收入 销售收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 销项税额 借：主营业务成本 结转成本 贷：库存商品（或原材料） 结转成本
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我是小规模纳税人，对方是一般纳税人，我8月9月10月购买的货物对方在10月一次给我开了一张增值税普通发票，我这边8月和9月购进货物没有票附在本月凭证里，我已经确认了当月的购进和收入，请问这种情况该怎么处理？
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老师，公司8月份赊购了一批货物，出口的货物，货8月份已经发出去了，8月份做了赊购和发货的分录，9月份收到了客户的货款，但是我们没有支付给供应商货款，如果直接把收到的全额货物做成主营业务收入会要多交很多所得税，我想把收到的货款冲掉赊购的货物的应付账款，可以这么操作吗？应该怎么做分录呢？谢谢
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例2某商业企业为增值税一般纳税人，2019年10月发生业务如下：(1)向消费者个人销售货物，价税合计117万(2)向某商业企业9折销售一批原价40万的货物，开蓝字和红字专用发票(3)向某供应商收取违约金5000元(4)本月购货物两批，第一批货物价款80万，已付清款项并取得专用发票，同时支付运费2万，取得货票；第二批货款90万，未付款，另以银行存款支付第二批货物运费3万，有货票要求：计算企业应纳增值税
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例2某商业企业为增值税一般纳税人，2019年10月发生业务如下:(1)向消费者个人销售货物，价税合计117万元(2)向某商业企业9折销售一批原价40万的货物，开蓝字和红字专用发票(3)向某供应商收取违约金5000元(4)本月购货物两批，第一批货物价款80万，已付清款项并取得专用发票，同时支付运费2万，取得货票（是专用发票）;第二批货款90万，未付款，另以银行存款支付第二批货物运费3万，有货票要求:计算企业应纳增值税
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11月份采购了一批货物，价税合计650，对方说累计到2000以上才开专票，银行存款支付了650，货也入库了怎么做账啊
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老师，我们提供技术服务，在2024年12月份确认了不开票收入10万，在2025年1月份客户让我们先开发票1万，那我1月份怎么做账呢，后期月份也会陆续开发票，直到把10万发票开完
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看看是这样做吗
你的分录里面为什么有暂估？ 你前面没有提到这类数据的