你好,同学 直接把原来那笔冲销掉了,重新计提正确的,再发放, 计提和发放可以做一笔在一个凭证号里面
老师您好,请教个问题,2019年8月份工资实际发放了5000元,但是做账的时候计提和发放做成了4000元,现在跟个税上的金额不一致,少1000元,2020年我怎么做分录,把这1000元补回来呀?我们遵循的是小企业会计准则
老师,我们学校教师的绩效计提是8月份,本月实际分放金额和计提金额不一致,是不是直接把原来那笔冲销掉了,重新计提正确的,再发放,计提和发放可以做一笔在一个凭证号里面吗?
老师,我去年12月的计提工资,今年1月因为发工资时做了发放和结转分录,去年12月的这笔计提多余了,需要冲销掉,但是今年一月忘了冲销,,现在12月需要冲销,直接重新管理费用可以吗,还是要通过以前年度损益调整科目
老师,工资是每个月都要做计提,发放的分录吗,我们是按季度做的,可以一个季度的金额累加在一起,直接做一笔分录吗? 因为账户资金不足,工资当月发的少,后期再补的。计提发放是按照各人固定到手工资做对不?
老师我去年12计提了工资四金,今年一月正常发放结转进费用,这样发放和结转是平的,但是去年的计提预估的那一块怎么处理,汇算清缴已经结束了,我直接冲销不行的话,之前的老师说差额放以前年度损益调整调整,但实际上也不是差额,是计提多出来了,怎么处理呢
生产企业 如果3月有出口收入,已经开具出口发票,申报了增值税, ①3月的免抵退税是否可以先不申报,等到时候跟以后月份,例如(4或者5月份)的免抵退税一起申报呢 ②还是说申报了当期的增值税,就一定要申报免抵退税 ③如果是那种超期申报的(超次年4月),是否可以跟正常申报的,一起申报退税
发现一张取得的切割机发票不是我公司的购买的,怎么处理
公司转让了,之前的账还有用吗?还是以后的账0申报
汇算清缴时,假如2024年的业务招待费需要调增10000,补交税10000*5%=500,小规模公司,小企业会计准则。能不能在4月份做账务处理,借:所得税费用 500 贷:应交税费-应交企业所得税 500,需要改资产负债表的年初数吗
老师,公司签订进项销项合同有啥作用呢?
老师,有增资协议模板吗?
这个付款期限和提示付款期限,还有提示承兑期限这 3 个都是什么意思
企业所得税加:特定业务计算的应纳税所得额这一项的金额是自己填报的,还是系统自动生成的?如果是系统自动生成的,请问这个数据的依据是什么?
会计计提的应发工资包含迟到早退的扣款吗
税务局对电子发票格式要求