老师我2022年虚计提工资4万 税务局查出来了 我已经改了2022年的企业所得税年报 还是不需要补交企业所得税 现在我需要改账 是通过以前年度损益调账吗 如何写分录
以前年度损益调整贷，应交税费应交企业所得税 借应交税费应交企业所得税 贷银行存款 借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整
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老师你好，请教个问题。我单位17-19年亏损，20年盈利了180万，弥补以前年度亏损后还亏损60万，请问20年关于企业所得税的账咋记呢？需要计提企业所得税吗？我计提了45万所得税，今年没有交过所得税，今年所得税余额在贷方，我咋修改呢？
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老师，2021年做2020年的汇算清缴时要补税，我当时做了借以前年度损益调整，贷应缴税费企业所得税；借应交税费企业所得税，贷银行，就没有了。我发现还要做一个借未分配利润 贷以前年度损益调整，但是我没做，我的未分配利润没调整过来，怎么办呀？这都2022年了，还能调整吗？
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老师，我现在准备做2022年企业所得税汇算清缴，我在2022年10月的时候做了这样一笔分录（补2021年忘记出库）借：以前年度损益调整5万贷原材料5万、借：利润分配-未分配利润5万贷：以前年度损益调整5万，我现在做2022年汇算清缴，需要做什么吗？意思就是需要填哪些表调增还是调减的吗？
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我2022年底计提了5万的房租，但是没有合同，没有发票也没有付款，我计提到了其他应付款，这笔账我需要调增企业所得税吗？我2022年报表需不需要改数？如果调增5万这5万我可以提出现金吗？
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执行小企业会计制度的小企业，由于2022及2021年部分成本费未及时取得发票，也未列支，于2023年4-7月分别取得了以前年度发票，由于2021-2022年盈利并缴纳企业所得税，如果跨年费补入帐，是否需要调整2021-2022年所得税年报，并申请退企业所得税，或不修改申报，跨期费用应如何记帐，是否记录以前年度损益调整
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2023年暂估了库存并结转了成本，24年没有发票，汇算清缴已经将这部分成本调增纳税了，暂估挂的应付帐款怎么做会计分录呢？
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老师你好！小规模收到企业所得税退款，怎么做账
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这个月我有两天，我已经休了一天，还剩一天，昨天老板跟我说店里不忙让我休一天，那这一天是算钱还是把我剩的一天扣了？
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老师你好，其他应收款社保个人部分期初余额借方-415.49元，期末怎么做账
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购买10000元的商品款已付，票未到，但我们已将商品售出，并开票，怎么做分录
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老师您好，因为现在电票不可以作废只能红冲，当月实际应该开10万发票，由于开错红冲的，有两张蓝字10万，一张红字10万起，实际有效票10万，记账时可以借应收帐款十万，对应计算出贷记主营业务收入吗
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老师，当月同一家单位有红字和蓝字，蓝字减去红字合并记账了，有关系吗？
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老师您好，当月开票蓝字40万，红字15万，是同一家单位的，可以汇总计算后借记应收帐款25万吗
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老师您好，让月蓝字发票开了40万，红字发票开具了15万，申报增值税是不是申报25万，同时做账数据主营业务收入也是25的数额对吗
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个体工商户一个季度开除了57.3万元一共需要缴纳多少税款
粤公网安备 44030002003870号
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那以前年度损益调整科目还需要结转吗 不然这个科目不平
这不是转到未分配利润吗？
我没有涉及要交企业所得税
你这个只是把成本减少了，对吗？
是的 2022年本来就亏损了10万 后来要转回4万的工资 还是亏损了6万
工资那你当时做账的时候怎么做的？发给我看一下
当时做账 借管理费用 贷应发职工薪酬 借应发职工薪酬 贷其他应付款-老板
借其他应付款 贷以前年度损益调整 （管理费用） 借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润
谢谢老师
不客气，帮忙给个五星好评