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老师,公司是一般纳税人,10月准备注销,账务应该怎么处理,怎么写分录? 1.10月注销,固定资产还要折旧吗,怎么做分录,2.欠法人几千,账上没有钱了,怎么做分录,3.还有留底进项税655.39怎么账务处理?

2023-10-28 11:34
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-10-28 11:42

你好同学,本月注销,本月固定资产正常计提折旧,欠法人的钱还掉,留抵进项税不能抵扣的转入损失。

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快账用户9829 追问 2023-10-28 11:55

9月税已经报了,10月注销,固定资产不用计提折旧了吧,直接卖了,要不要交增值税?都是办公用品也就1000多

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齐红老师 解答 2023-10-28 12:30

应该是10月份要计提的。

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齐红老师 解答 2023-10-28 12:31

需要交增值税,要看你单位是小规模还是一般纳税,小规模30万元以下是免税的。

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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