老师好！公司固定资产原值20万，已提折旧4万，13万卖掉，净损失3万，请问老师，这种情况13万需要缴纳企业所得税吗？
你好，不缴纳的，损失不交税的
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请问老师，我们公司改造车间，对方开来进项发票，首先我要把需要改造的车间转入在建工程，就是图片中分录，先把固定资产转入在建工程，贷：固定资产 10万元，这10万元应该是固定资产的原值（购入时的价格），借：累计折旧3万元，这3万元应该是到目前为止固定资产所提的折旧，借：在建工程7万元，这7万元应该是固定资产净值＝固定资产原值10万减去提累计折旧3万 主要想整明白分录中借贷方金额
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老师好，若公司拍中的车牌20万当作固定资产，分5年均摊折旧，若第6年公司再转手拍买收入也是20万，这时当作固定资产收益还是营业外收入，不管哪个都需要缴纳25%的企业所得税，但假设第6年公司账面还又25万的亏损，那亏损25万加上20万收入，还亏损5万，应该是不用缴纳企业所得税吧，谢谢。
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老师好，若某公司本月拍中公司车牌18万，当作公司固定资产入账，分6年摊销，平均每年3万折旧，假设这6年公司没有任何收入（其他支出费用也忽略），6年后折旧费用就是18万，也就是公司账面亏损18万，那若第7年公司再拍卖出去也是18万，请问这时这18万收入要交企业所得税吗？18万收入-18万亏损=0，是不是不用缴纳企业所得税，谢谢。
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老师，我司有辆车固定资产50万，折旧45万，净值5万。现在卖给另外一家公司卖价11万，请问这6万计入什么科目？需要交企税吗？
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老师好！公司固定资产原值20万，已提折旧4万，13万卖掉，净损失3万，请问老师，这种情况13万需要缴纳企业所得税吗？
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这个选 d 怎么理解啊，算应纳税所得额在利润总额的基础上纳税调整项目，这里会计上计提折旧的2.5 可以税前扣除此时扣完之后还有 27.5 的利润总额，税法说可以扣 30，我已经扣了 2.5，在扣 27.5 就满足税法扣除 30 了，但是为啥是在利润总额的基础上在减少 27.5，减的时候利润总额是 30 去减的吗？
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材料入库单时间需要和发票日期一致吗还是前后都可以
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请问费用有调整利润表跟税局报的不一致，可以再年报申报就可以，还是需要去更正
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老师您的意思是只有净收益才交所得税是吧？
是的，你说的很对的
现在是税务局查到，增值税收入大于所得税收入，差额就是13万，因为这13万我申报了增值税，而所得税的收入不含这13万，请问老师该怎么处理？
这个跟税务局解释一下，所得税收入减去账面价值差额为负数
老师，这种情况税务局是允许有差异的是吧？
是的，因为每个税种计税情况不一样
明白了，谢谢老师！
不客气的，祝你工作顺利