你好,学员,这个发票是不是有问题。不能抵扣
老师好!我们公司今年4月份由小规模变成了一般纳税人,去年10月份收到一张培训费的专用发票一直没做账务处理,我想问下老师,这张发票7月份我已勾选认证,我能抵扣吗?还是不能抵扣需要做进项税转出?
请问,今年10月份收到税务通知书,说2016年取得的一张增值税专用为虚开发票,请问我是不是需要在11月份纳税所属期做进项转出?所得税又该怎么调整?
3月收到税局异常增值税抵扣凭证的通知书,让我司三月所属期申报的时候做异常凭证进项税额转出,这异常凭证是去年入账一笔材料发票,请问这应该怎么做分录(3月增值税申报表我已经做了进项税额转)
某企业于2021年1月10日将3万元交存其开户行申请办理银行汇票,用于购买b材料2021年。1月20日收到购买单位开具的增值税专用发票等单据。其中材料价款25万元,增值税3250万元,材料已验收入库,同时收到多余账款退回通知,将余款1750元收妥入账。要求请进行相应的账务处理
老师,请教一下,税局监查到我们有几张2021年5月已抵扣的进项发票异常要求做进项税额转出,抵税当期的增值税表报已做更正申请,现在企业所得税年度纳税表该怎么调整呢更正申报呢?
诊所进医疗器械怎么入账
我公司在证券交易所开户买股票投入600万元,卖出后剩700万元,该怎么做账,交什么税怎么做账
某企业于2021年1月1日借入期限3年,年利率10 %的借款1000万元,用于固定资产投资。合同规定企业每年年末付息,到期还本。企业于1月1日动用借款300万元,10月1日继续用款200万元。2024年1月1日又动用400万元的借款,该项固定资产于2024年4月1日完工并当日投入使用,根据上述资料,计算应计入工程成本的借款利息
老师好,未交增值税小于留抵税,账务处理是借:应交税费-未交增值,贷:应交税费-待抵扣进项税摘要如何写
海南个体户,没有经营已经工商注销了,但是没有税务注销
为种植水稻,购买化肥2000元,农药500元,种子600元,以银行存款支付
你好老师请问,废品收入或挣差价服务无票收入,季度超过30万啦,申报需要填列在哪一行?
你好老师请问,小规模公司废品和挣差价的服务无票收入,怎么申报,填到哪一行呢?
新华村为种植水稻,购买化肥600元,农药300元,种子800元,货款未付。
老板有5个门店。有一笔费用是一个门店付款。费用要分摊到5个门店,应该怎样做会计凭证?
你好,学员,这个发票是不是有问题。不能抵扣
老师,现在税务查出对方公司为非正常公司,之前开给我们的发票,我司已经抵扣
这样的话,申报增值税时候进项转出 账务处理也要进项转出,就可以了
要怎么操作呢,老师
增值税的话,有个附表,填写进项税转出情况
账务处理的话 借成本费用 贷应交税费应交增值税进项税额转出
老师,我咨询了税局,我们有多余的进项票可以抵这笔已抵扣的进项金额,那么我的财务分录要怎么处理呢?
借成本费用 贷应交税费应交增值税进项税额转出
进项税额转出后,我要拿多余的进项税额来抵扣这笔,这样才不用缴税,那我又怎样做分录呢
税务局抵扣的意思,就是你现在的进项税有一部分不能在抵扣销项税了,所以要转出
那么转出之后呢
转出之后,就是不能抵扣了,税务局的目的就是不让你们抵扣
税局说是可以抵扣的
可以抵扣的话,那就不用额外做账
实际抵扣的话 借应交税费应交增值税销项税额 贷应交税费应交增值税进项税额
老师,现在还有一个问题就是,转出的进项税额和抵扣的进项税不是相等的金额,多出的部分我该怎么做账呢
转的多还是少,学员
老师,现在异常增值税扣税额是1139.97元,然后现在勾选进项税额是1142.58元
你好,学员,稍等一下的
老师,现在异常增值税扣税额是1139.97元,然后现在勾选进项税额是1142.58元 那直接转出异常的这个金额即可的
好的,老师
好的,学员,祝你工作顺利