代扣社会保险费和住房公积金，为什么借：应付职工薪酬——基本工资 贷：应付职工薪酬——社会保险费/住房公积金
您好，是不理解这个科目还是啥
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公司承担社保1000。个人承担500， 公积金公司个人各承担500 分录:计提社保:借管理费用1000贷应付职工薪酬-社保1000 计提公积金:借管理费用500贷应付职工薪酬-住房公积金500 缴纳:借应付职工薪酬-住房公积金500 其他应收款-个人承担公积金500 贷银行存款 社保同上 分录对吗
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老师好代扣社保费，住房公积金走借：应付职工薪酬 贷：其他应付款 对吗？
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你好，老师计提社保，公积金的分录，1，借:应付职工薪酬_职工工资 贷:其他应收款_员工个人社保 贷:其他应收款_员工个人住房公积金2借应付职工薪酬_社会保险费、住房公积金 贷:其他应付款_社会保险费、住房公积金，这2个会计分录是不是都可以呀？是不是都对呀？
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老师好，每个月计提社保和工资的分录可以这样写吗？ 计提时： 工资部分： 借：管理费用-管理人员职工薪酬/销售费用-销售人员职工薪酬 贷：应付职工薪酬-应付职工工资 单位承担社保： 借：管理费用-社会保险（单位） 贷：应付职工薪酬-应付社会保险 借：管理费用-住房公积金（单位） 贷：应付职工薪酬-应付住房公积金 个人部分 借：应付职工薪酬-应付职工工资 贷：其他应付款-代扣社保 -代扣公积金 最终扣缴： 借：应付职工薪酬-应付社会保险费、应付住房公积金 其他应付款-代扣社保、代扣公积金 贷：银行存款 最终工资发放： 借：应付职工薪酬-应付职工工资 贷：银行存款
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代扣社会保险费和住房公积金，为什么借：应付职工薪酬——基本工资 贷：应付职工薪酬——社会保险费/住房公积金
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追问:原问题:2024年12月收到工伤待遇做借:银行存款4100借:管理费用-工资4100(红字)，但是2025.4月发现这个钱不能红冲管理费用，要计入其他应收款，请问这个2025.4要怎么做账改正（不算重大差错）回复说可以直接在2025调整改正，不用动24年年报。那还要用以前年度损益调整科目吗？还是可以直接改一笔到位:借:管理费用工资4100贷:其他应收款
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但是也不算重大差错，要以前年度所以调整吗？这样还要去调24年年报
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有两个银行科目余额不对 要调整账目 需要怎么做呢
粤公网安备 44030002003870号
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为啥借方贷方都是应付职工薪酬，是因为从基本工资里扣除？那贷方 为啥又要增加应付职工薪酬？
他是一开始计提的时候，借管理费贷方应付职工薪酬这个时候，这个是包括公积金的
没懂，既然包括公积金，代扣的时候为啥又贷记了一边啊
不是，他是一开始集体的时候带风应负职工薪酬是工资这个工资里面包含了公积金
对啊，先开始是包括了单位负责部分和个人负责部分，那么现在代扣，从借方应付职工薪酬基本工资里扣除了个人的部分，那为啥又要贷方贷记 应付职工薪酬啊？
嗯对，因为他要再从银行存款支付，中间多了一步