老师，冲减2022年12月份多计提的税金及附加，怎么冲减？分录怎么做
借应交税费贷以前年度损益调整。
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请问下，小规模纳税人，19年度的附加税计提多了，今年一月红字冲减错了，按照，借：主营业务税金及附加，贷：应交税费（城建税，教育附加，地方教育附加，水利建设）这样做了，20年每月计提的税金及附加也有减免又陆续冲减，导致利润表税金及附加本年累计是负数，我该怎么重新做一个年初冲减的分录呢，没有以前年度损益调整科目。
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7月附加税计提多了，9月份怎么冲减啊，申报表利润表里的税金及附加不允许为负数
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去年12月份我计提了一笔分录：借：税金及附加，贷应交税费-应交印花税，金额多计提了，现在我要红冲这笔分录，然后写：借：税金及附加，贷银行存款，要怎么冲去年的分录
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老师，我12月计提税金及附加多计提了92.6元，我可以在元月份计提时冲减12月多计提的92.6元吗
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去年的印花税计提多了，怎么做分录冲减啊 小企业会计准则 之前计提是：借：税金及附加 贷：应交税费
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老师老板让我出具一套旭晟昌公司的财务结算逻辑方案。旭晟昌公司代运营A公司的抖音店铺进行图书销售。其中规定产生的推广费，物流费，仓储费，客服费用都有旭晟昌支付。其中推广费由旭晟昌先支付给A公司由A公司充值店铺推广费。物流费合同旭晟昌跟快递公司签订，客服费用和仓储费用外包给了A公司。旭晟昌图书采购由A公司供货。店铺回款回到A公司。结算完货款跟旭晟昌后把剩下的款项支付给旭晟昌。根据以上细节出具财务结算逻辑并配相应的账务处理，旭晟昌公司是小规模纳税人，旭晟昌采购的图书如何结转成本，A公司是一般纳税人，业务之间怎么开具什么类型发票
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我是一家承担收储任务的粮库，比如我们2016年取得的用于当年保管费用补贴是100万，当年花了90万。17年取得用于当年的保管费用补贴是200万，当年花了190万。18年取得用于当年的保管费用补贴是100万，花了90万，19年取得用于当年的保管费用补贴是100万，花了80万，20年取得用于当年的保管费用补贴是100万，花了90万，这样到21年年初，我们递延收益余额是60万元。 那么依据税局5年内没有支出完毕的补贴收入要转入应税收入时，我们这结余的60万是看成20年当年的保管费用补贴结余数，还是要一年看一年的结余累计下来算，16年有10万元应转入应税收入？
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老师，餐饮个体户，去年11月份开业，当时领了一些手撕票回来，记得好像季度额度是9万，剩下的一直没领，我这个月再去领手撕票怎么领，上季度剩余额度还能领出来嘛
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调整前期成本增加，以前年度调整损益科目怎么使用，报表怎么归集。
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每次生产产品库管给了领料单，制造费用根据产品的占比来分摊，还需要跟车间主任要成本配比表吗
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库管给了每次生产产品的领料单，是不是还要跟车间主任要成本配比表
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他是计提的，实际没有缴纳
那老师22年度的汇算清缴的表用改吗
你好。需要更正上年的汇算清缴的报表。
具体怎么更正，老师指导一下
我已经把分录发给您了，您看一下。
汇算清缴我没做过，所以不太会更正，还有这个是小企业会计准则，没有以前年度损益调整，我用的利润分配未分
直接用未分配，利润是对的。
老师，报表我不会更正
去去年的报表上把扣除类多扣除那个调整出来就行了。